普洱市卫生健康委员会2025年度预算执行和其他财政财务收支及决算草案编制情况审计结果公告

根据《中华人民共和国审计法》第十八条的规定X派出审计组自X年X月X日—X月X日，X卫生健康委员会（以X卫生健康委）X年度部门预算执行和其他财政财务收支及决算草案编制情况进行了审计，并对有关情况进行了必要的延伸和追溯。

一、基本情况

审计结果表明，X卫生健康委X年预算执行和其他财政收支情况基本符合预算法和其他财经法规的规定，会计资料基本真实地反映了本单位财务收支情况。但仍存在卫生健康高质量发展目标任务未完成、未及时上缴财政结转结余资金、内控制度不完善等问题。

二、审计发现的主要问题

（一）X卫生健康事业高质量发展三年行动计划目标任务未完成。

（二）X妇XX体搬迁建设目标任务推进滞后。

（四）未及时上缴财政结转结余资金X.XX。

（五）费用报销不及时且支出依据不充X，涉及金额0.XX。

（六）X卫生健康委下属5家单位未按规定X不动产权属登记。

（七）X卫生健康委未制定内部审计制度。

（八）X卫生健康委未按规定制定项目库管理办法。

三、审计处理情况及建议

针对上述问题X已按照国家法律、法规的相关规定作出了处理并及时出具了审计报告。针X卫生健康事业高质量发展三年行动计划目标任务未完成的问题，要求采取有效措施，加快推进项目建设，对无法实施的项目按程序调X报批；X妇XX体搬迁建设目标任务推进滞后的问题，要X妇X积极筹措资金，加快推进X体搬迁项目X血站拖欠企业账款的X血站采取有效措施及时清欠项目资金；针对未及时上缴财政结转结余资金的问题，要求自X级财政；针对费用报销不及时且支出依据不充X的问题，审计指出该问题后，已补充提供相关依据；X卫生健康委下属 5家单位未按规定X不动产权属登记的问题，要求督促下属单位依法依规X不动产权属登记；X卫生健康委未制定内部审计制度的问题，要求建立单位内部审计制度，明确内部审计工作职责；X卫生健康委未按规定制定项目库管理办法的问题，要求制定项目库管理办法，规范项目申报X事业人员未经单位批准同意经X做好事业人员在职创办企业的登记备案手续等各项管理工作。上述问题中，立行立改问题要求在X年X月X日前完成X改，X阶段X改问题要求在X年X月X日前完成X改，持续X改问题要求在X年X月X日前完成X改。

审X卫生健康委压实主体责任，确保目标任务完成。健全内控制度，提高资产使用效益。

四、审计发现问题的X改情况

针对本次审计调查发现的问题，X卫生健康委进行了认真X改。截至X年X月X日，5个立行立改问题均已完成X改，1个X阶段X改问题和3个持续问题均正在X改。针对未及时上缴财政结转结余资金的问题，X卫生健康委已将结转结余资金全X级财政；针对费用报销不及时且支出依据不充X的问题，审计指出该问题后，已补充提供相关依据；X卫生健康委未制定内部审计制度的问题，X卫生健康委于X年X月X日印发X内部审计工作规定》；X卫生健康委未按规定制定项目库管理办法的问题，X卫生健康委于X年X月X日印发《X卫生健康委员会项X4名事业人员未经单位审核批准经商办企业的问题，X2名事业人员已注销经办企业，1名事业人员已X免职手续，1名事业人员已X提交公司注销申请。X卫生健康委下属5家单位未按规定X不动产权属登X已完成不动产权登记证X工作，其余4家下属单位正在对接相关部门推进X改中；针X卫生健康事业高质量发展三年行动计划目标任务未完成、X妇XX体搬迁建设目标X血站拖欠企业账款的问题，正在推进X改中。