2026年第2号审计结果公告

金台区人力资源和XX年度预算执行和其他财政收支情况审计结果公告

（二〇二六年六月十五日公告）

根据《中华人民共和国审计法》第十六条的规定X派出审计组对金台区人力资源和X（以下简称X”）X年度预算执行和其他财政收支情况进行了审计，并对有关事项进行了延伸审计。

一、基本情况和评价意见

XX批X系统预算支出指标X.XX，其中X本级X.XX，预算指标生效数X.XX，预算追加率X.X%，预算执行实际支付数X.XX，预算执行率X.X%。

截至X年X月X日X行政账套资产总计X.XX，其中流动资产2.XX（货币资金2.XX），非流动资产X.XX（固定资产净值X.XX）；负债和净资产总计X.XX，其中负债X.XX(其他应付款X.XX)，净资产X.XX本级“三公”经费及会议费、培训费预算为X，账面未发生公务接待费、因公出国考察费、会议费及培训费。

审计结果表明X本级会计资料基本完X，财政收支基本真实，制定了《财务管理制度》《“三重一大”议事决策制度》《采购业务管理制度》《实物资产岗位管理制度》等内控制度，资金来源去向基本明晰。本次审计也发现X机关存在预算编制、财务管理不规范等问题需要加以纠正和改进。

二、审计发现的主要问题

（一）预决算编制、批复及调X方面

1.未及时向所属单位批复预算。

2.擅自改变资金用途，涉及0.XX。

（二）预算执行方面

1.超标准超范围支出，涉及0.XX。

（三）财务规范管理方面

1.库存现金账实不符，盘盈0.XX。

2.未规范履行公务出差审批及公务卡结算制度。

3.原始凭证附件不全。

4.会计核算不规范。

对上述审计查出的问题X已依法出具了审计报告，提出了处理意见X建议：一是强化预算管理，规范预算编制。二是强化工会管理，规范经费使用。三是规范财务管理，提高报销审批合规性。

四、X改情况