上海市水务局关于2022 年度部门预算执行情况专项审计调查整改结果的公告

  X年XXX年度部门预算执行情况进行了专项审计调查。审计结果表明，X各项管理工作不断完善和加强，但X采购和资产管理等方面尚存在薄弱环节。

  审计发现1家单位购置的碎X采购预算，且未实行电子集市采购的问X采购实施办法要X集中采购目录要求，将碎纸机、物业管理费等属于纳入电子集市采购的项目，通过电子集市实施采购。二是X年X月我X采购相关人员开展了政府采购专题业务培训。

  审计发现1家单位委托第三方对现有的内控制度进行初步梳理并提出完善建议的问题。责X购买服务委托事项，规范购买服务行为，避免类似问题再次发生。

  三、关于部X通用设备购置未履行公物仓询仓程序问题的X改

  审计发现5家单位新购置计算机、电视、空调、办公桌椅等通用设备，未向公物仓管理信息系统提出在仓资产查询申请的X严格督促所有下属事业单位按照《上海市市级行政事业单位国有资产公物仓管理办法（试行）》有关要求执行公物仓询仓程序，切实推进公物仓制度层层落实。各单位在X年新增资产采购时，已严格履行公物仓询仓程序。

  四、关于个别资产使用低效问题的X改

  审计发现1辆特种作业专用车X年当年无出行记录，全年处于闲置状态的问题。已即知即改，制定了X年度车辆使用计划，并按照使用计划执行，合理配置资产，提高资产使用效率。

  五、关于无形资产账实不符问题的X改

  审计发现2项信息化项目开发支出直接列支费用的问题。已即知即改，将2项信息化项目共计X.X X进行了账务调X，列入无形资产管理。

  六、关于决算草案编报质量有待进一步提升问题的X改

  审计发现一批物资未到货，X年底提前入账的问题。按要求调账X.XX，并于X年1月实际收到货后，按实入资产账。

  特此公告。