中共六盘水市钟山区审计局党组关于八届区委第七轮巡察第五巡察组反馈意见集中整改进展情况的通报

二、集中X改期内X改进展情况

（一）反馈问题：学习贯彻落实习近平总书记重要讲话和指示批示精神不到位，统筹谋划审计高质量发展发挥审计监督服务保障的作用还有短板弱项，落实意识形态工作主体责任有差距

1．落实“第一议题”不到位，党组议定事项落实有差距

X改落实情况：一是严格落实“第一议题”要求，推动第一议题制度化。始终将习近平新时代中国特色社会主义思想及习近平总书记重要讲话、指示、批示精神等内容列为第一议题，把学习融入日常、抓在经常。同时，将前期未组织学习的内容纳X相关会议开展集中学习。二是建立完善重大事项跟踪落实台账，跟踪督促各项事宜落到实处。及时安排专人对每次党组会议定的重大事项逐项建立《钟X党组议定事项跟踪落实台账》，明确专人定期跟踪后续落实情况。

2．履行审计监督职能存在短板弱项

X改落实情况：一是对各单位委托社会机构开展审计的情况进行摸排，确保底数清情况明。组织全区各单位统计委托社会机构开展审计情况并台账化管理。二是结合审计监督职责凝聚X改合力，高位推进预结算项目复审工作。在X年实施的审计项目中高度关注财政评审质量问题，形X相关领导签批，推动区政府X管领导召开专题会研究审计发现结算评审质量问题。三是切实履行对社会审计机构出具的审计报告核查职责。将抽查社会机构出具的审计报告作为审计重点内容嵌入实施的审计项目中，并将核查结果纳入审计报告、审计专报中进行反映，履行对社会审计机构出具审计报告的核查职责。

3．抓审计质量的提升还有欠缺

X改落实情况：一是进一步加强审理成果运用。及时建立台账对审理、复核情况进行量化打X，并拟将有关打X情况作为审计项目质量检查内容据实纳入年底考核干部职工个人综合考核依据。二是进一步加强对有关审计政策规定的学习掌握，强化业务部门审理职能作用发挥。及时组织审计组系统学习了《党政主要领导干部和国有企事业单位主要领导人员经济责任审计规定》。在审计中严格对照《规定》中的四十条、四十一条区X直接责任和领导责任。对于不同的问题，根据原因X析引用不同的条款进行定责。三是运用好三级审理复核制度，切实做好查出问题定性工作。切实做好审计组复核、业务股室交叉复核、法规审理与X改督查股审理工作，将“审计评价、定性、处理处罚和移送意见是否恰当，适用法律法规和标准是否恰当”作为重要审理和复核内容。四是强化审计成果运用，进一步加强对相关责任人员的追责问责力度。结合X年开展的审计项目，通过要求被审计单位对审计查出涉及的相关责任人进行专项约谈教育、通报、扣减绩效等方式，进一步提升审计成果运用成效。

4．推动本级审计查出问题的X改有差距

X改落实情况：X长办公会调度区本级审计查出问题X改工作，对X家被审计单位开展实地检查，组织X改责任单位召开审计X改座谈会，促进提升X改实效。

5．落实意识形态工作主体责任有差距

X改落实情况：一是及时废止不合时宜文件。及时对存在不当表述的文件提请党组会议研究并废除。二是举一反三对有关重要文稿进行校核，及时纠正存在问题。及时组织对重要文稿中存在的表述不当、涉政表述差错等问题进行修正。三是严格“三审三校”制度，切实做好有关重要文稿审核把关工作。明确X需由主要领导、X管领导审签的有关文稿全部纳入“三审三校”范畴，层层压实主要领导、X管领导、X）负责人、具体工作人员的审核把关责任。四是切实加强对接请示，确保准确理解有关要求并有效推进工作。全面掌握了意识形态风险排查表填报要求，并组织各X）开展风险排查，及时报送排查表。

（二）反馈问题：落实全面从严治党主体责任有差距，内部监管不到位，存在风险隐患

6．购买审计服务工作监管缺失，存在较大风险隐患

X改落实情况：一是及时建立完善审计聘请中介机构人员管理机制，强化中介人员管理。及时制定并印发了《钟X对外聘请人员管理办法（试行）》《钟X审计项目人员实绩评价表》，将结果作为人员选用、持续改进合作质量的重要依据。二是全面修订完善《购买审计服务协议》，切实消除存在风险隐患。及时完善《购买审计服务协议》，补充人员更换后的资质审查、费用调X、争议处置等关键内容，进一步明确单方擅自更换人员的违约责任及赔偿条款。三是严格全过程资质审核把关，有效防范风险并促进中介工作提质增效。在开展X年下半年经济责任审计时，通过事前报党组研究、事中严格管理等方式强化对中介聘用人员的监督管理。

7．制度建设重形式轻实效

X改落实情况：一是及时修订完善有关制度机制，弥补制度漏洞。重新修订X党组议事规则》，明确界定“非常规单项支出”和购买类别和购买限额。二是举一反三完成制度修订完善，提升工作规范性。及时提请党组会研究，修订完善《党组议事规则》《财务管理制度》《对外聘请人员管理办法》等工作制度，制定并印发了《六盘水市钟X制度汇编》。三是严格执行XX长办公会议制度》，切实贯彻民主集中制原则。严格按照XX长办公会议制度》X机关行政事务、贯彻落实年度审计项目计划、审议需向社会发布的审计结果公告等X长办公会会议研究。

8．作风不扎实，工作落实有差距

X改落实情况：一是及时更新有关应更新的事项，并做到动态跟踪调X。及时提请区委审计委员会研究印发了《中共六盘水市钟山区委审计委员会关于调X中共六盘水市钟山区委审计委员会委员的通知》。二是积极加强与上级主管部门的沟通对接，及时建立完善必要的制度机制。及时按要求建立完善《钟X权力规范运行与廉政风险防控一体化机制》，并对审计机关需要建立完善的相关制度机制举一反三进行全面梳理，形成了制度汇编。

9．租赁车辆不规范，存在风险

X改落实情况：通过与区机关X进行沟通对接，组织X的现X，X党组会议X签订了合作协议，协议对汽车租赁价格、驾驶员费用、车辆燃油费等作了明确约定。

（三）反馈问题：基层党组织建设不扎实，推动审计干部队X建设存在薄弱环节

X．党支部规范化建设有落差

X改落实情况：一X党组切实加强对党支部各项工作的指导。召开党组会议听X党支部工作情况汇报2次X党支部深入贯彻中央八项规定精神学习教育情况汇报1次，并帮助研究解决工作中存在的困难和问题；此外，还及时研X党支部换届工作3次，确保新一届党支部换届工作严格按程序规范开展，通过换届，选优配X党支部班子成员5人，支部班子健全有力，X工明确、协作高效。二是党支部扎实抓好各项日常工作。在开展党支部换届方面X党支部严格按照《中国共产党基层组织选举工作条例》等相关党内法规规定，详细制定了换届选举工作实施方案，依次经X党组会议研究同意后再按程序开展支部换届选举工作。在强化政治功能方面X党支部始终把政治建设摆在首位，在每月召开的集中学习会议中严格落实“第一议题”要求，对习近平新时代中国特色社会主义思想及习近平总书记重要讲话、指示、批示精神等内容列为第一议题，把学习融入日常、抓在经常。在抓党员经常性学习教育，提升干部素质方面X党支部严格执行“三会一课”、主题党日等制度，并严格按要求开展党支部深入贯彻中央八项规定精神学习教育，教育引导全体党员在重大问题上做到立场坚定、旗帜鲜明，促进其政治判断力、政治领悟力、政治执行力不断增强。

X．审计干部队X建设有差距

X改落实情况：X党组加强向上请示汇报，积极争取上级支持，X符合条件的8名同志进行了职级晋升，较好调动好干部职工工作积极性。

三、下一步工作打算

在下一步工作中X党组将以此次巡察X改工作为契机，推动钟山审计事业不断迈上新台阶、实现新提升、取得新突破。

（一）强化政治引领，校准审计方向。以此次巡察X改为契机，推动审计机关深刻领悟“两个确立”的决定性意义，增强“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”，把党的领导贯穿审计工作全过程，确保审计工作始终沿着正确政治方向前进，更好发挥审计在党和国家监督体系中的重要作用。

（二）精准靶向X改，提升监督质效。以此次巡察X改为契机，推动审计工作更好聚焦主责主业，深化财政、民生、投资等重点领域审计监督，提升审计发现问题、X析问题、解决问题的能力，推动审计监督更加精准有力。

（三）健全长效机制，巩固X改成果。将X改与制度建设结合，不断健全完善审计业务流程、质量控制、队X管理等制度体系，以制度管权、管事、管人。同时，强化成果运用，加强与纪检监察、组织人事等部门协作，形成监督合力，竭力为全区经济社会健康发展保驾护航。

欢迎广大干部群众对巡察集中X改进展情况进行监督。如有意见建议，请及时向我们反映。联系方式：电话X－X。

中共六盘水市钟X党组

X年3月X日