根据区委统一部署，X年3月6日至5月9日，区委第六巡察组对中共株洲市渌X党组进行了巡察。7月2日，区委巡察组向中共株洲市渌X党组反馈了巡察意见。按照巡察工作有关要求，现将巡察X改进展情况报告如下。
一、组织落实X改情况
中共株洲市渌X党组始终坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深刻认识到区委巡察是对党组履行政治责任、推动审计事业发展的重要“政治体检”，反馈意见既是鞭策更X党组坚决将巡察X改作为重大政治任务和重要政治责任，切实提高政治站位、强化政治担当，摒弃“过关”“应付”心态，以最坚决的态度、最严格的标准、最有力的举措抓X改落实，以“钉钉子”精神推动问题见底清X。
巡察反馈意见X党组第一时间原文学习领会、专题研究部署，成立了以党组书记周平娇同志为组长、班子成员为副组长、各股室负责人为成员的巡察X改领导小组，明确党组书记第一责任人职责、班子成员“一岗双责”及股室直接责任，形成“党组统一领导、书记牵头抓总、班子X工负责、股室协同推进”X。对照反馈意见制定X改方案，建立“问题、任务、责任”三单合一的X改台账，定期召开推进会、开展专项督查，实时跟踪问效，确保X改不走过场。
截至X月X日，巡察反馈的X个面上问题，已完成X改X个，阶段性完成X改3个，未完成X改0个；巡察移交的0件信访件，已办结0件，正在办理0件。巡察移交的立行立改4件，已办结4件，正在办理0件。
二、集中X改期内已完成的X改事项
（一）聚焦巡视巡察等监督发现问题和主题教育检视问题X改落实情况
1.对上一轮巡察反馈问题未举一反三、同类同改。
X改结果：完成
X改情况：一是从严要求领导干部自己动手撰写文稿；X年8月1日召开巡察X改专题民主生活会，从严要求领导干部自己动手撰写文稿；二是加强材料的审核，强化一把手审核把关职责。班子成员述职报告，民主生活会对照检查材料先报“一把手”审核。三是强化办文人员政治素养和业务能力建设；每月开展办公室人员的业务交流会。
2.对区总工会审查发现问题联动联改缺位。
X改结果：完成
X改情况：一是组织工会财务人员对工会经费管理使用办法进行学习。组织工X工会财务人员对《湖南省总工会关于进一步规范和完善基层工会经费使用管理的补充规定》及《湖南省基层工会经费收支管理实施细则》进行学习；二是进行对会计核算错误的账目进行调账；X年6月X日对会计核算错误的账目进行调账。
（二）聚焦党的路线方针政策和党中央重大决策部署及省委、市委、区委工作要求在基层贯彻落实情况
3.学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想有差距。
X改结果：完成
X改情况：一是邀请区委宣X党组开展“第一议题”制度落实情况。二是严格落实“第一议题”制度；每月召开党组会议严格落实“第一议题”制度。三是对习近平关于审计工作相关指示批示编录成册放至审计干部。X年7月X。四是对习近平关于审计工作相关指示批示及时在党组会、机关干部会上进行学习。X年5月X日在区委审计委员会上对习近平关于审计工作相关指X党组会及民主生活会上进行学习。
4.审计工作高质量发展效果不佳。
X改结果：阶段性完成
X改情况：一是提升审计人员专业素养，培养综合能力，开展送培、推荐上级审计机关“以审代训”；推荐审计人员参与专业培训，提升综合能力。如：X年X月X日送一名年轻干部到南京审计大学开展2个月的大数据审计业务培训；二是加强信息化建设（金审三期），创新审计方法。为保护数据安全，开展大数据审计，提高审计监督成效。加强信息化建设，X年7月正式启动金审三期，目前项目实施均采用金审三期数据模式实施。三是加强审前准备、审中实施、审后报告三个阶段的流程管理。审计人员在审计项目实施过程中，从审前调查记录至项目现场开展，到现场项目结束出具审计报告，最后落实审计发现问题的X改，严格执行审计执法全过程记录制度。四是完善质量管控制度，加强项目复核审理和业务审核；接受上级X审计项目案卷的检查，并组织全体机关干部学习省审计厅开展质量检查工作情况、学习各类法规，强化责任。
5.审计计划的及时完成情况欠佳，审计建议没有紧扣职能部门职能职责。
X改结果：完成
X改情况：一是合理制定审计项目计划，杜绝只追求数量不追求质量；合理优化调X了X年审计项目计划，相比X年压缩三个项目。二是加强对审计项目的阶段性调度，确保审计项目按时按质完成。贯彻落实审计项目小组会、审中X析会制度，及时掌握项目情况。三是提升审计人员综合X析能力、沟通协调能力、学习被审计单位政策法规能力；加强审前调研，在进驻审计项目前充X学习被审计单位政策，科学制定审计实施方案；四是优化审计建议撰写，与被审计单位沟通反馈，多了解被审计单位对建议的看法和意见，充X考虑被审计单位的实际情况。加强与被审计单位的沟通，在签证环节以及征求意见环节充X听取被审计单位意见，提高审计建议的针对性和实用性。
6.审计项目移送工作处置不力。
X改结果：完成
X改情况：一是加强与移送受理单位的沟通协调。对X-X年移送审计线索X件进行跟综，一一进行核实，对事项要求进行回复，目前已全部处理回复；二是完善审计移送办理机制和限期办结制度。对X年所有移送事项一一进行催办。三是建立完善审计X改机制，完善审计查出问题X改交办机制，对X阶段X改类和持续X改类问题定期督促。争取领导重视，将审计X改纳入常委会，常务会研究事项。争取人大对年度审计X改情况进行审议；在进点会上安排对审计X改办法进行学习，使被审计单位掌握X改要求；联合两办督查室对审计X改未销号问题情况进行督查。
7.对审计查出问题的X改工作有提升空间X存在重审计揭示问题“上半篇文章”，轻审计X改“下半篇文章”情况，工作重心放在审计前和审计中，对审计后的问题X改工作督促不力。
X改结果：完成
X改情况：一是坚持查出问题X改交办机制，对审计查出问题进行清单化管理，对未销号问题进行跟踪，对X-X年审计查出问题实现全部X改销号，对X年实施的审计项目全部按：“一交办会、一学习、一函、三清单”程序进行X改落实，抓实X改。对X年实施的审计项目组织实施“回头看”；二是深化X改工作督查，强化与两办督查、人大监督、纪检监督、巡察监督、财务监督协同机制，将重点X常务会研究；三是压实好审计组指导被审计单位X改工作的职责。持续做好“下半篇文章”，明确审计组负责审计X改职责，指导被审计单位制定X改方案，逐条逐项明确X改的责任主体、X改措施、X改时限和责任人；四是严格落实X改责任追究、X改公示制度，对X改不力情况及时提出追责建议。
8.推动内审工作成效甚微。
X改结果：阶段性完成
X改情况：一是加强统筹管理。指导各相关单位建立健全内部审计管理制度和工作机制以及制定项目计划。二是加强队X建设。加强对内审人员的培训，抽调各单位内审人员参与区审计项目；X年组织X家资金较大、项目较多的部门开展了业务培训。三是加强成果转化。把各单位内审工作作为领导干部经济责任审计的重要内容，选择有行业代表性的重点单位开展内审专项检查，对工作完成较好的向上级审计机关进行推荐。
9.执行《湖南省审计机关审计档案管理办法》存在差距。
X改结果：完成
X改情况：一是完善档案管理领导机构，明确X管办公室领导X管档案工作，明确专人负责档案工作。二是建立完善档案管理机制。建立《档案查阅利用制度》、《X理归档制度》、《安全保管制度》；三是加强档案管理人员能力培养，主动邀请区档案馆指导档案工作，定期开展档案检查。四是做好档案清理工作，及时查漏补缺。督促审计人员及时完X理审计资料归档。X年X月全面完成归档。对归档不完全的档案进行补充资料；进一步完善机制，确保不再发生同类事件。
（三）聚焦履行全面从严治党主体责任和监督责任情况
X.落实意识形态工作责任制不到位。
X改结果：完成
X改情况：一是强化理论武装，注重思想引导，持续深化党的二十大精神以及二十届三中全会精神的学习贯彻；严格落实党组X组学习制度，全年组织集中学习研讨X次，严格落实六个环节；二是强化责任意识，扎实推进落实，压实细化党组主体责任，按照“一岗双责”要求，抓好X管领域工作，将意识形态X析研判与审计业务工作一体部署、一体落实，落实全年不少于2次对意识形态工作X析研判的要求；制定并严格落实《意识形态工作责任制及X年工作计划》；三是X组学习，严格按照规定环节开展学习。加强对班子成员民主生活会对照检查材料、年度述职报告的审核把关，将履行意识形态工作情况作为报告重点。X研究意识形态工作2次，并专题研究X意识形态风险点。
X.外委审计存在廉政风险和保密风险。
X改结果：完成
X改情况：一是修订第三方管理制度；二是强化外委保密措施的落实。根据《株洲市渌口X投资项目造价咨询管理暂行办法》第十一条和二十二条，与中介机构签订保密协议，合同约定廉政规定和审计纪律。三是加强外委的监督检查，完善考核和退出机制。
X.审计具体工作中存在内控监督漏洞。
X改结果：完成
X改情况：一是调X充实法制股人员；X年6月X，推动了审计工作更加规范化、法治化。
X.在加强财务工作精细化方面有提升空间。
X改结果：完成
X改情况：一是调优配强财务人员队X，加强对财务人员业务的培养提升。X年6月X三是完善财务审批流程。新增了部门X管领导审批流程；完善了合同管理流程，新增了财务人员复核环节。四是举一反三对单位财务进行清理。
X.依法行政监督存在不足X依法行政工作存在瑕疵。
X改结果：完成
X改情况：一是加强法制股依法行政的监督。增设业务审核程序，定专人负责业务审核。二是通过开展“科学规范”提升年行动规范审计文书，制定规范流程下发到审计人员。三是加强审计人员法制培训和业务培训。通过视频会议、线下集中学习等方式组织机关干部开展各类法律学习，提升审计人员业务水平。
X.机关管理不严不实。
X改结果：完成
X改情况：一是修订机关管理制度；X年7月X日修订机关管理制度；二是落实审计人员签到制度；和公章管理登记制度；三是加强工作作风建设。认真开展中央八项规定精神学习X机关会议上强调干部考勤要求；严格日常监督，常态化检查干部在岗情况；严肃处置问责，对脱岗离岗等违规情形从严处理，切实转变工作作风。四是加强发文登记管理，对发文人员进行业务培训。X年X月2日对发文人员进行发文登记培训，明确要求按发文类别进行X类登记汇总。
（四）聚焦新时代党的组织路线贯彻落实情况
X.党员干部培养教育力X党组重业务显绩，轻干部培养教育工作隐绩，未着眼长远强化隐绩建议。
X改结果：阶段性完成
X改情况：一是加强与机关干部的谈心谈话，及时掌握干部动态。每半年开展谈话，及时掌握干部动态并进行疏导化解。与年轻干部多交流，增强支部活力，动员年轻干部向党组织靠拢；要求入党积极X子年轻干部列席支部会议、参加支部活动。二是加强干部日常管理。X年X月X日开展廉政集体谈话；进行中国共产党纪律处X条例培训学习，集中观看警示教育片。三是加大年轻干部培养力度，明确一名班子成员联系一名年轻干部；每月开展业务学习。坚持“老带新”，老审计人员与新审计人员“组对子”，帮助提升业务能力；给年轻干部压担子，安排担任主审，提升全面能力。
X.X改结果：完成
X改情况：一是加强办公室办文水平，严格落实办文制度；加强办公室办文水平，严格落实《党政机关公文处理工作条例》、《中国共产党党组工作条例》与《机关管理制度》第四点机关公文处理办文制度等。二是培养办公室人员的综合能力。X年9月X日对办公室人员进行综合能力培训。X年X月X学习党组工作条例；三是加强文件审核。加强拟稿人、审核人、X管领导、主要领导审核把关。四是严格执行民主生活会相关制度。科学制定民主生活会方案，细化任务。制定X年度民主生活会方案，学习《县以上党和国家机关党员领导干部民主生活会若干规定》。按照党组织民主生活会相关要求开展民主生活会。
X.在聘用人员、干部晋级方面，不坚持原则。
X改结果：完成
X改情况：一是对干部提拨、职级晋升从严落实考察程序。二是加强干部的日常监督考核，广泛听取各方面意见。采取谈心谈话方式听取干部意见；落实每季度考核制度。
三、下一步X改工作安排
区委巡察组巡察反馈意X扎实推进X改，审计高质量发展、内审工作、干部培养等事项取得阶段性成效，但仍有差距。为巩固成果、严防反弹，现就下一步X改工作安排报告如下：
（一）深化思想认识，压实政治责任。坚决破除“过关”思想，将相关重要X组和“三会一课”学习，聚焦薄弱环节靶向学习。定期召开专题会议，研判X改进展、X析问题根源，压实“三个责任”，形成X改自觉。
（二）聚焦重点事项，细化X改举措。靶向推进3项阶段性完成的X改事项落地见效。
1、审计工作高质量发展效果不佳。
X改措施：一是提升审计队X专业能力与职业素养。常态化开展专题培训、业务研讨、实战练兵、积极选派审计人员参与上级审计机关“以审代训”；二是全流程规范审计项目实施管理。加强审前准备、审中实施、审后报告三个阶段的流程管理；三是完善质量管控制度，严把审计质量关口。加强项目复核审理和业务审核；四是深入推进大数据审计提质增效，加强审计信息化建设与应用。
2、推动内审工作成效甚微。
X改措施：一是加强统筹管理。指导各相关单位建立健全内部审计管理制度和工作机制以及制定项目计划；二是加强队X建设。加强对内审人员的培训，抽调各单位内审人员参与区审计项目；三是加强成果转化。把各单位内审工作作为领导干部经济责任审计的重要内容，选择有行业代表性的重点单位开展内审专项检查，对工作完成较好的向上级审计机关进行推荐。
3、党员干部培养教育力度不足。
X改措施：一是加大年轻干部培养力度，明确一名班子成员联系一名年轻干部，创新干部培养载体与活动形式，积极运用“党建+”工作模式，常态化组织干部开展业务研讨、经验交流、岗位践学等活动，着力搭建互学互促、实践历练、X，不断增强干部综合素质和履职能力。二是坚持“老带新”，老审计人员与新审计人员“组对子”，帮助提升业务能力；三是给年轻干部压担子，安排担任主审，提升全面能力。
（三）坚持标本兼治，深化成果运用。深挖问题根源，修订完善相关管理制度，固化X改经验。X工作结合，以X改促审计质效提升、队X建设加强，切实做好巡察“后半篇文章”。
下X将以钉钉子精神抓好后续X改，确保问题X改到位，以实际成效向区委交出满意答卷。
欢迎广大干部群众对巡察X改落实情况进行监督。如有意见建议，请及时向我们反映。联系电话：X-X；邮政信箱：株洲市渌X学堂路5号。
中共株洲市渌X党组
X6年3月X日
