乐东黎族自治县财政局2025年度部门决算公开报告

乐东XX年度部门决算公开报告目录第一部X基本情况2一、部门（单位）职责2二、机构设置2第二部XX年度部门决算公开表2第三部XX年度部门决算情况说明3一、收入支出总体情况说明3二、收入决算情况说明4三、支出决算情况说明4四、财政拨款收入支出决算总体情况说明4五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明5六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明6七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明7八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明8九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明9十、预算绩效情况说明X十一、落实习惯过紧日子要求、保障重点支出情况说明X十二、其他重要事项情况说明X第四部X名词解释X第一部X基本情况一、部门（单位）职责（一）X财政政策、中期财政规划、改革方案及其他有关政策并组织实施。X析预测财政经济形势，研究提出运用财政政策推进高质量发展、综合平衡社会财力、X域协调发展和推进基本公共服务均等化等方面建议，研究完善鼓励公益事业发展的财政政策，参与研究社会收入X配政策。（二）根据上级制定的财政、财务、会计、有关国有资产管理等地方性法规和规章，X级财政、财务、会计、有关国有资产管理的政策规定；改XXX（X）财政管理体制，指XX（X）财政部门开展财政管理工作。（三）X级各项财政收支管理。编X级XX人民代表大会及其常委会XX级年度预算、执行和决算情况。组织制定经费开支标准、定额，审核批复部门（单位）的年度预决算。组X级预决算公开。（四）组织实施预算绩效管理。研究建立全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系。负责拟订预算绩效管理工作的有关政策、制度和实施办法。组X级预算XX性基金、行政事业性X性基金预算编制和管理工作，管理财政票据，按规定管理彩票有关资金。（六）拟订并组织实施国库管理、国库集中收付制度，按规定开展国X财务报告。组织实施政府采购政策、制度并X债务管理工作。负责政府债务余额限额管理，组织开展地X隐性债务风险。承担国外贷款管理有关工作。（八）承担X授X法》、《中华人民共和国企业国有资产法》等法律和行政法规履行出资人职责。牵头编制国有资产管理情况报告。X行政事业单位、国有企业国有资产管理政策，组X级行政事业单位、国有企业国有资产管理工作。组织拟订国有资本经营预算有关管理制度和办法，编制审核汇总国有资本经营预决算草案，组X属企业国有资本收益。实施企业财务管理相关制度。承担监督所监管企业国有资产保值增值的责任，建立和完善国有资产保值增值指标体系，制订考核标准，监管国有资产的保值增值情况，负责企业工资X配管理工作，制定企业负责人收入X配政策并组织实施。指导推进国有企业改革和重组，推进国有企业X治理结构，推动国X和结构的战略性调X。通过法定程序对所监管企业负责人考核并根据其经营业绩进行奖惩，完善经营者激励和约束制度。组织国有资产重大损失调查，提出有关责任追究的意见建议并督促X改。负责企业国有资产基础管理，起草国有资产管理的制度草案，拟订有关制度，按照有关规定XX国有资产管理工作进行指导和监督。（九）拟定并组织实施支持产业发展、促进产业结构调X的财政政策。负责X性投资项目财政拨款。拟订促进地方金融业发展和引导金融支持实体经济X与社X投资基金管理工作，负责政府投X级财政出资的资产管理。（十）研究拟订支持行政政法、教科文等改革与发展的财政政策。拟订行政事业性经费财务管理制度，监督执行行政事业单位财务会计制度。（十一）参X级基建投资的有关政策，制定基本建设财务制度，负责相关政策性补贴和专项储备资X投资评审政策，管理和监督投资评审活动。参与拟订自然资源和生态环境领域发展规划的政策。（十二）参与拟订有关社会保障政策。拟订和执行社会保障资金财务管理制度，承担社会保障资金财政监管工作。（十三）研究拟订财政支持X发X综合改革政策并负责相关资金管理。拟订财政支农资金管理制度，承担财政支X振兴战略相关X财政建设工作。（十四）X性投资公共停车泊位等国有资源使用政策和制度；X性投资公共停车泊位等国有资源使用政策的研究和制度改革。参与住房保障政策研究，管理住房改革预算资金。（十五）依法X会计工作。监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计制度。（十六）承担财税法律法规、规章和政策执行情况、预算管理有关监督工作，反映财政收支管理中的重大问题，提出加强财政管理的政策建议，依法处理财政违纪违规行为。（十七）制定财政科学研究和教育规划。组织财政人才培训。负责财政信息化管理和财政信息宣传工作。（十八）按照出资人职责，负责督促检查所监管企业贯彻落实国家安全生产方针政策及有关法律法规、标准等工作。指导所监管企业党的建设和社会主义精神文明建设。按照职责X工做好相关行业、领域的安全生产监督管X交办的其他任务。二、机构设置纳入乐东XX年度部门决算编制范围的单位共X个，包括：（一）乐东X部门本级（二）乐东黎X财X（三）乐东黎族自X（四）乐东X抱由财政所（五）乐东X大安财政所（六）乐东X千家财政所（七）乐东X志仲财政所（八）乐东XX冲财政所（九）乐东X利国财政所（十）乐东X黄流财政所（十一）乐东X九所财政所（十二）乐东X佛罗财政所（十三）乐东X莺歌海财政所（十四）乐东X尖峰财政所第二部XX年度部门决算公开报表一、收入支出决算公开表二、收入决算公开表三、支出决算公开表四、财政拨款收入支出决算公开表五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表六、一般公共预算财政拨X性基金预算财政拨款收入支出决算公开表八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表九、财政拨款“三公”经费支出决算公开表以上报表见附件1。第三部XX年度部门决算情况说明一、收入支出总体情况说明X年度收入总计6,X.XX，支出总计6,X.XX，与X年度相比，收入、支出总计各减少X.7X，下降X.X%。主要原因：一是X项目减少；二是乐东黎族自X预算单位X立。（一）收入总计主要构成本年收入6,X.XX。使用非财政拨款结余0.XX，较X年度决算数增加0.1X，主要原因是X年税务个税电子退库。年初结转结余2.XX，主要是结转上年度结余，较X年度决算数减少1.XX，下降X.X%，主要原因是使用结余资产冲销历年往来账。（二）支出总计主要构成本年支出6,X.XX。结余X配0.XX，主要是X年个税电子退库，较X年度决算数增加0.1X，主要原因是X年个人所得税税款汇缴清算的差异。年末结转结余2.XX，主要是结转上年度结余，较X年度决算数减少1.XX，下降X.X%，主要原因是使用结余资产冲销历年往来账。二、收入决算情况说明本年收入6,X.XX，其中：财政拨款收入6,X.XX，占X%；上级补助收入0.XX，占0%；事业收入0.XX，占0%；经营收入0.XX，占0%；附属单位上缴收入0.XX，占0%；其他收入0.XX，占0%。三、支出决算情况说明本年支出6,X.XX，其中：基本支出4,X.XX，占X.2%；项目支出1,X.XX，占X.8%；上缴上级支出0.XX，占0%；经营支出0.XX，占0%；对附属单位补助支出0.XX，占0%。四、财政拨款收入支出决算总体情况说明X年度财政拨款收入6,X.XX，支出6,X.XX。与X年度相比，财政拨款收入减少X.XX，下降X.X%，主要原因：一是X项目的减少；二是乐东黎族自X预算单位的X立。支出减少X.XX，下降X.X%，主要原因：一是X项目减少；二是乐东黎族自X预算单位X立。财政拨款年初结转结余2.XX，主要是结转上年度结余，较X年度决算数减少1.XX，下降X.X%，主要原因是使用结余资产冲销历年往来账。五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况X年度一般公共预算财政拨款支出6,X.XX，占本年支出合计的X.5%。与X年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少X.XX，下降X.X%，主要原因：一是X项目减少；二是乐东黎族自X预算单位X立。（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况X年度一般公共预算财政拨款支出6,X.XX，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出X.XX，占X.X%；社会保障和就业（类）支出X.XX，占X.X%；卫生健康支出（类）支出X.XX，占8.X%；农林水支出（类）支出X.XX，占3.X%；住房保障支出（类）支出X.XX，占4.X%。（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况X年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为X.XX，支出决算为6,X.XX，完成年初预算的X.2%。其中：1.一般公共服务（类）（1）财政事务（款）行政运行（项）。年初预算为X.3X，支出决算为X.XX，完成年初预算的X.X%。决算数小于预算数的主要原因人员工资福利支出的减少。（2）财政事务（款）一般行政管理事务（项）。年初预算为X.XX，支出决算为X.XX，完成年初预算的7.X%。决算数小于预算数的主要原因是X项目的X减少。（3）财政事务（款）财政委托业务支出（项）。年初预算为XX，支出决算为X.XX，完成年初预算的X.1%。决算数大于预算数的主要原因是X往年财政委托业务费。（4）财政事务（款）事业运行（项）。年初预算为X.XX，支出决算为X.XX，完成年初预算的X.X%。决算数大于预算数的主要原因是事业编制人员工资福利的涨幅。（5）财政事务（款）其他财政事务支出（项）。年初预算为XX，支出决算为XX，完成年初预算的X.X%。决算数大于预算数的主要原X款项。2.社会保障和就业支出（类）（1）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为X.2X，支出决算为X.XX，完成年初预算的X.8%。决算数小于预算数的主要原因退休人员工资的波动。（2）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算为X.XX，支出决算为X.XX，完成年初预算的X.X%。决算数大于预算数的主要原因新增试用期公务员。（3）抚恤（款）其他优抚支出（项）。年初预算为2.XX，支出决算为4.XX，完成年初预算的X.X%。决算数大于预算数的主要原因享受抚恤待遇的人数增加。3.卫生健康支出（类）（1）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。年初预算为XX，支出决算为X.XX，完成年初预算的X.X%。决算数小于预算数的主要原因是人员、工资待遇变动的差异。（2）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。年初预算为4.XX，支出决算为5.XX，完成年初预算的X.X%。决算数大于预算数的主要原因是人员、工资待遇变动的差异。（3）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。年初预算为X.XX，支出决算为X.5X，完成年初预算的X.X%。决算数大于预算数的主要原因是人员、工资待遇变动的差异。4.农林水支出（类）其他农林水支出（款）其他农林水支出（项）。年初预算为0X，支出决算为X.XX。决算数大于预算数的主要原因是X资金本的增加。5.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为X.XX，支出决算为X.XX，完成年初预算的X.X%。决算数小于预算数的主要原因人员、工资待遇变动的差异。六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明X年度财政拨款基本支出4,X.XX，其中：人员经费4,X.XX，主要包括：工资福利支出中的基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出；对个人和家庭的补助中的生活补助、救济费、奖励金、其他对个人和家庭的补助。公用经费X.XX，主要包括：主要包括：商品和服务支出中的办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、培训费、专用材料费、专用燃料费、劳务费、委托业务费、工会经费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出；资本性支出中的办公设备购置、专X络及X购置更新；其他支出中的对民间非营利组织和群众性自治X性基金预算财政拨X性基金预算财政拨X性基金预算财政拨款支出X.XX，占本年支出合计的7.5%。与X年度相比，政府性基金预算财政拨款支出增加X.XX，主要原因是往年X性基金预算财政拨X性基金预算财政拨款支出X.XX，主要用于以下方面：X支出（类）支出X.XX，占X.X%；其他支出（类）支出X.X性基金预算财政拨X性基金预算财政拨款支出年初预算为0X，支出决算为X.XX。其中：1.X支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）X基础设施建设支出（项）。年初预算为0X，支出决算为X.XX。决算数大于预算数的主要原因是往年X项目款项支出。2.其他支出（类）其他政府性基金及对应专项债务X性基金债务收入安排的支出（项）。年初预算为0X，支出决算为X.XX。决算数大于预算数的主要原因是X款项的X。八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明（一）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况X年度国有资本经营预算财政拨款支出0.XX，占本年支出合计的0%。与X年度相比，国有资本经营预算财政拨款支出持平。（二）国有资本经营预算财政拨款支出决算结构情况X年度国有资本经营预算财政拨款支出0.XX。（三）国有资本经营预算财政拨款支出决算具体情况X年度国有资本经营预算财政拨款支出年初预算为0X，支出决算为0.XX。九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明（一）财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明X年度财政拨款“三公”经费支出预算为3.XX，支出决算为3.XX，完成预算的X%，与X年度相比，“三公”经费支出减少2.XX，下降X.X%，主要原因是规范公务用车。（二）财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明X年度财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费用支出决算0.XX，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算3.XX，占X%；公务接待费支出决算0.XX，占0%。具体情况如下：1.因公出国（境）费用支出0.XX。全年安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。2.公务用车购置及运行维护费支出3.XX。其中：公务用车购置支出0.XX，全年购置公务用车0辆。公务用车运行维护费支出3.XX，主要用于主要用于公务用车的维修、保险费用。公务用车购置及运行维护费支出决算数与预算数持平。与X年度相比，公务用车购置及运行维护费支出减少2.XX，下降X.X%，主要原因是规范公务用车。3.公务接待费支出0.XX。国（境）外接待费支出0X。十、预算绩效情况说明（一）绩效管理工作开展情况根据财政预算绩效管理要求，可按照如下格式说明：根据预算管理要求，我部门（单位）组织对X年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,共涉及资金XX，占一般公共预算项目支出总额的X%。组织对X年度X补助资金、XX项目等2个政府性基金预算项目开展绩效自评X性基金预算项目支出总额的X%。（二）部门决算中项目绩效自评结果我部门在部门决算中反映国库集中X代理银行委托业务X运行维护、财政预算评审费等X个项目绩效自评结果（包括项目绩效自评表和项目绩效自评报告）。国库集中X代理银行委托业务X运行维护、财政预算评审费项目绩效自评表：见附件2国库集中X代理银行委托业务X运行维护、财政预算评审费项目绩效自评报告：见附件2（三）部门评价结果我部门未开展部门绩效评价。（四）财政评价结果财政部门本年度未对我部门实施的项目开展财政评价。十一、落实习惯过紧日子要求、保障重点支出情况说明坚持落实过“紧日子”的要求，财政部门严格控制一般性支出，大力压减非必要非刚性支出，XX非重点非刚性支出预算X.XX，较上年压减8.X%，“三公”经费预算X.9X，较上年压减1.X%，坚决杜绝铺张浪费，确保财政资金高效使用。XX民生支出XX，X本级一般公共预算支出的X.X%，重点保障了干部职工工资正常X、机关正常运转和社会稳定的支出，衔X振兴、教育保障、社会保障、生态文明等重点领域支出继续得到有力保障。一是坚守“三保”支出底线，加强“三保”风险监测。每月提前预测“三保”支出规模，每月初财政部门对各预算单位报来的本月“三保”支出预测数据进行汇总，提前摸清“三保”支出底数，做到心中有数。合理调度上级下拨的各项资金，对上级下拨用于保障“三保”支出的资金，做到不截留、不挪用、不挤占,全部用于“三保”支出。X年，安排“三保”支出预算XX，“三保”支出保障责任落实较好，无重大X风险。二是落实衔X振兴财政投入，有X振兴。XX筹措财政衔X振兴补助资金XX，实施项目X个，有力X巩固拓展脱贫攻坚X振兴有效衔接工作的顺利开展。三是大力保障教育投入，支持教育高质量发展。统筹推进义务教育优质均衡发展，确保完成教育支出“两个只增不减”任务目标。四是生态环保投入加大，建立稳定投入机制。支持大气、水、环境卫生、土壤污染防治，保障林业、生态修复、湿地保护等X，XX投入XX，支持大X湾、中X域生态修X生态综合环境治理。五是重点保障养老领域，兜住困难群众基本生活底线。X年X居民、机关事业单位退休人员、离退休人员等基本养老保险补助和生活补助资金XX，为养老保险提供坚实的资金保障；安排困难群众救助补助资金XX，坚决兜住困难群众基本生活底线。六是加大医疗领域财政投入，切实提供资金保障。X年安排卫X改革补助、药品X加成补助、基本药物制度补助、基本公共卫生服务项目补助等多项措施，健全“保基本，减负担，兜底线”的医疗保障体系，支持医疗卫生服务水平提升。七X投资项目财力保障工作。紧盯政策动向，积极争取上级转移XX投资项目建设资金XX，进一步强化民生公共服务、低X”基础设施等关键领域建设的财力保障。十二、其他重要事项情况说明（一）机关运行经费支出情况X年度乐东X部门机关运行经费X.XX（为部门决算中行政单位和参公事业单位财政拨款基本支出中公用经费支出之和，事业单位没有机关运行经费支出），比年初预算减少X.XX，完成预算的X.2%；与X年度相比，机关运行经费减少3.XX，下降0.X%。主要原因是：落实过紧X采购支出情况XX采购货物支出0X、X支出0X、政府采购服务支出XX。授予中小企业合同金额X.7X，占政府采购支出总额的X.X%，其中：授予小微企业合同金额X.7X，占授予中小企业合同金额的X%。（三）国有资产占用情况截至X年X月X日，本部门拥有房屋面积X.X平方米。本部门共有车辆3辆，其中，副部（X）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车3辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆。单价XX（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。第四部X名词解释X财政部门当年拨付的各类财政拨款。二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。五、附属单位上缴收入：指事业单位取得附属独立核算单位根据有关规定上缴的收入。六、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“上级补助收入”“经营收入”“附属单位上缴收入”等以外的收入。七、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用非同级财政拨款结余资金弥补本年度收支缺口。八、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。九、结余X配：指事业单位缴纳企业所得税以及从非财政拨款结余或经营结余中提取各类结余的情况。十、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金（不包括事业单位非财政拨款结余和专用结余）。十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。十四、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指X性基金预算财政拨款及国有资本经营预算财政拨款安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费用反映单位公务出国（境）的国际旅费、X间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费）及燃料费、维修费、X过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；