怀集县第三人民医院2025年度财务收支审计服务项目市场调研公告

XXX年度财务收支审计服X场调研公告

各（潜在）供应商：

根据《中华人民共和国审计法》《进一步加强卫生健康行业内部审计工作的若干意见》等文件要求，我院拟开展X年度财务审计服务项目，现对该项X场调研，欢迎符合资格条件、具备相应服务能力的供应商积极X参加，现将相关事项公告如下：

一、项目介绍

（XX年账务审计服务项目。

（X（XXXXX南X米）

（三）项目概况：对我院X年度全面账务审计，重点核查账务真实性、合规性，梳理财务收支、费用报销、资产管理等环节存在的问题，出具审计报告并提供X改优化建议，完善院内财务内控管理。

二、主要审计服务内容

本次审计主要开展全院账务全面核查、财务支出问题梳理，并出具规范审计成果，具体内容如下：

（一）全面账务核查工作

1.账务凭证核查：核查全年会计凭证、票据、报销单据等原始资料，核对填制规范、附件完X、审批流程合规性，确保账实相符。

2.财务报表审计：核查各类财务报表编制准确性、数据一致性，核对总账、明细账与报表数据，核实年度资产、负债、收支等真实财务状况。

3.专项资金核查：核查公共卫生、医疗救助等专项经费使用情况，确保专款专用、核算规范，无挤占、挪用、截留等问题。

4.资产管理核查：核查固定资产、耗材、往来款项等账务处理，排查账实不符、资产核算不规范、长期挂账等问题。

（二）财务支出问题梳理与核查

1.日常支出核查：核查办公、人员、药品耗材采购、后勤维保等日常经费支出，排查超标准、无依据、重复支出等违规问题。

2.专项项目支出核查：核查设备采购、基建改造、公卫项目等专项支出，排查资金闲置、浪费、违规列支等问题。

3.费用报销核查：梳理各类报销业务，排查单据不全、审批不严、超范围报销等问题，汇总风险隐患及问题成因。

4.制度执行核查：对照财经法规及院内财务制度，梳理财务收支流程漏洞、制度执行不到位等内控风险点。

（三）审计成果输出

1.X类汇总账务不规范、收支违规、内控漏洞等问题，列明问题环节及相关情况。

2X实际，出具针对性、可落地的X改措施及长效管理建议。

3.出具正式的X年度账务专项审计报告及X改建议书。

三、供应商资质要求

1.具备独立法人资格，持有有效营业执照及会计师事务所执业证书，资质齐全合法。

2.X财务审计规范，近X年内有同类医疗机构审计服务经验及成功案例。

3.拥有专业审计团队，项目负责人具备X会计师资格，人员配置齐全、专业能力达标。

4.近X年无失信、行政处罚、重大审计质量事故等不良记录，审计工作独立、客观、公正。

5.严格遵守保密规定，可X涉密财务数据。

四、需提交的调研资料

（X名称X印章）；

（二）X场调研报价单，X；

（三）会计师事务所营业执照、相关资质证书复印件X；

（四）行业内具有代表性的同类业绩的有效合同（可公开部X）X；

（五）诚信报价承诺书。

五、资料提交要求

（一）X资料提交截止时间

X年X月X日至X年X月X日

（二）提交方式

（1）纸质版文件资料提交：在X时间截止前将装订成册的纸质文件邮寄至：XXXX），联系人：X话：X。

（2）目前仅接受邮寄方式，不支持上门提交资料。

六、其他说明

（一）特别说明：X场调研仅为我X场、核定预算的参考，非正式采购行为，不构成任何采购承诺，供应商提供的信息仅用于本次调研，我院不承担相关责任。

（二）供应商须遵守诚信廉洁纪律，严禁弄虚作假、串通舞弊，违规者取消资格并列入黑名单，涉嫌违法的移交司法机关。

（三）本X所有，补充事宜另行通知。

附件：诚信报价承诺书

附件：诚信报价承诺书

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X年X月X日