关于兴文县2025年度财政预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告

关XX年度财政预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告（X年X月X日X第十七届人大常委会第四十八次会议上）XX长张正熹）X人大XX第十七届人大常委会第四十八次会议报XXX本级财政预算执行和其他财政收支情况审计工作，请予审议。X年以来，X审计工作坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，紧紧围绕党中央、X委决策部署，聚焦主责主业开展常态化“经济体检”，坚持“治已病、防未病”，以高质量审计工作X经济社会高质量发展。审计结果表明，XX委的正确领导下，X人大的监督指导下，X各部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，总体认真履职。X审计查出问题金额X.XX，其中：违规资金X.XX，管理不规范资金X.XX，审计发现问题X个，提出审计建议X条，被采纳X条。一、X级财政管理审计情况经审计，XX财政全年总收入X.XX（其中：本级一般公共预算收入为X.XX）、全年总支出X.XX（其中：一般公X性基金收入X.XX、支出X.XX；国有资本经营收入XX、支出XX；无社会保险基金收入预算。发现的主要问题：（一）财政预算执行效率不够理想。存在2个预算单位3笔转移X资金指标共计X.6X执行缓慢。（二）非税收入征缴管理不够到位。应缴未缴非税收入；监管不到位，未及时执收非免疫规划疫苗接X采购管理实施不够规范。抽查发现，存在4个单位5个采购项目招标文件设置不合理条件，限制、排斥潜在供应商；4个单位4个项目超进度X采购款X.2X；5个单位7个项目逾期X采购款X.XX；4个单位7个项目逾期未付采购款X.XX；3个单位3个项目未严格落实中小企业扶持政策等问题。（四）专项资金使用管理不够严谨。消费品以旧换新申报信息审核把关不严，损失浪费财政资金0.XX；X年消费品以旧换新项目绩效指标编制不合理；未严格落实营养餐补助标准，人均餐标低于政策标准；提前拨付营养餐补助资金X.XX。二、X级X）预算执行审计情况X年X月至X年X月，对2X（部门）进行审计，涉及预算执行和财务收支存在以下主要问题：一是财经纪律执行不严。2X（部门）滞留林场收益、应缴X捐款、差旅费审核不严、用财政资金垫缴个人所得税、超标准缴存住房公积金、违规出借单位资金等，涉及金额X.XX。二是会计核算不规范。1个X投资审计情况X年X月至X年X月，开展了X年高标准农田建设项目跟踪审计，发现问题X个。一是项目施工图及预算文件未按期完成编制。二是项目建设推进不力，未按期完工；泵站X推进缓慢。三是项目建设管理不规范。存在招标文件及合同条款内容不符合政策要求；项目招标文件、合同建设内容与初设批复XX建设内容未按设计标XX建设内容收方不实等问题。四是资金使用管理不严谨X款未向收款方索XX资金X不符合国库集中X制度规定。四、重点民生和重要政策审计情况X年X月至X年X月，XX人居环境、疾控体系建设情况进行了审计，发现存在以下主要问题：（一）主管部门履职监督不够有力。存在2家医疗机构X络X未有效落实医防协同医防融合机制、未按规定收取疫苗储存运输费X.XX；XX因未有效监督合同履约，导致X名环卫工人未X团体意外商业保险X将不符合危房改造标准的对象纳入X年度“非4类重点对象”，违规X建房补助XX等问题。（二）物资配置管理及使X存在实验室A类仪器设备配置不达标；新冠疫情期间采购的应急物资未处置轮换，部X过期；部X仪器未经专家论证配置；X台仪器设备检定有效期到期未经检定仍使用；无资质人员操作特种设备高压灭菌器；捐赠疫苗未纳入财务核算等问题。（三）政策执行不够X专业技术人员和卫生技术人员配备不达X卫生院未按规定落实艾滋病季度随访工作X擅自调低X年8户危房改造补助标X重复X“厕所革命”补助6.XX等问题。五、自然资源资产和生态环境保护审计情况X年X月至X年X月X、麒X自然资源资产管理和生态环境保护责任履行情况进行了审计，发现2X存在以下主要问题：一是耕地保护与用地监管不到位。存在永久基本农田保护职责履行不力，部X耕地“非粮化”；宅基地审批资料不全即予通过；部X养殖场未X设施农业用地备案等问题。二是污染防治与生态保护存在短板。X垃圾清运不及时，固体废物堆放X管护缺失，部X处理设施无运维记录，生活污X等问题。三X内林业、矿产资源越界开采及其他违法行为，未能及时X下达的考核指标任务部X未完成X等项目未按合同X款。六是巡河频次或质量未达到规定要求。六、审计建议（一）科学统筹财政资源。加强预算执行管理，加大非税收入征管力度，堵塞制度漏洞，优化支出结构，提高资金运用效率。（二）加强财政资金管X的发展思想，扎实推进各项惠民政策落地，持续关注重点民生领域资金质效。（三）深化财政管理X采购、国有资产管理等核心业务，全方位筑牢财政管理合规防线。（四）落实审计X改要求。各单位要切实扛起X改主体责任，坚持举一反三，从制度机制层面堵塞漏洞，确保审计监督实效。本报告反映的X本级预算执行和其他财政支出审计发现的主要问题。对这些问题X已依法征求被审计单位意见，出具审计报告，下达审计决定；对重大违纪违法问题，依纪依法移交有关部门进一步查处。相关部门和单位正在采取措施、积极X改X将持续X将报告问题X改情况。我们将始终紧密团结在以习近平同志为核心的党中央周围，X委的坚强领导下，全面依法履行审计监督职责，自觉接受人大监督，不断深化审计监督转型升级，为开创兴文高质量跨越X面贡献审计力量。X