2021至2024年度乡村振兴衔接资金专项审计 整改情况公告

根据《凉山州X至XX振兴衔接资金专项审计调查报告》（凉审农调报〔X〕1号）反馈，X存在相关问题。对此，X高度重视，第一时间召开专题会议部署X改工作，成立X改工作领导小组，明确责任X工、X改时限和具体举措，全力推进各项问题X改落实。现将审计反馈问题X改情况公示如下：一、审计基本情况凉X于XXX-X年度财政衔接资金使用管理情况进行了审计，出具了《凉山州X至XX振兴衔接资金专项审计调查报告》，共XX个具体问题，提出审计建议X条。二、X改总体情况针对审计反馈的问题，我单位坚持问题导向、目标导向和结果导向，严格按照审计报告要求，逐项梳理、逐条X改，确保X改不走过场、不留死X。截至本公示之日，审计反馈的X个问题中，已完成X改X个，占总问题数的X.3%；暂未完成X改2个，已制定X改计划，明确阶段性目标，持续推进X改。三、具体X改情况（一）执行衔接资金精准投向政策不严格问题。审计发现：衔接资金使用不精准，涉及金额X.6X。一是XX列瓦XXX旅游产X，X长度X.4公里，X基宽6.5m，X面宽度6m，为沥青X面，涉及衔接资金X.XX。二是X年，XXXXX旅游产X，X长度X.8公里，X基宽6.5m，X面宽度6m，为沥青X面，涉及衔接资金X.XX。X改措施：一XX理清项目资金来源构成，匹配衔接资金使用政策，体现该项目带动产业发展覆盖范围，提高群众增收幅度。二是清理项目库，严格按照衔接资金支持范围，对不符合衔接资金支持的项目及时清理出库。X改情况：XX理清项目资金来源构成，形成匹配衔接资金使用政策，带动产业发展，提高群众增收。X改结果：完成X改。（二）落实重点群体帮扶措施不精准问题。审计发现：向不符合条件人员X公益性岗位补助及务工交通补贴，涉及衔接资金5.XX。XXXX）、X宣传及信息核实不到位，未有效落实数据共享，导致8名不符合条件人员（在外务工人员6人、迁出人员1人、已取消人员1人）享受公益性岗位补助1.8X，X名未外出务工人员虚X内、X外务工一次性交通补贴2.XX，向7名死亡人员X公益性岗位补助0.XX。X改措施：立行立改，督促XX比对数据，对上述X错误的公益性岗位补助及务工补贴5.XX及时追回，重新X。X改情况：XX已将X错误的公益性岗位补助及务工补贴及时追回。X改结果：已完成X改。（三）监管缺位，未严格执行国库集中X制度，导致衔接资金未能发挥效益问题。审计发现：未严格执行国库集中X制度，导致衔接资金3.5XX上未发挥效益。X年X月，XX转X年度畜牧产业项目肉牛标准化养殖提升示范场项目资金XX，X年共计支出X.5X，截至X年X月X日，剩余资金3.5X经济合作社账户中。X改措施：一是立行立改，督XX将闲置资金用于养牛场维修，促进资金发挥效益。二是深刻反思，全面X集体资金管理。X改情况：XX将闲置资金3.5X用于养牛场维修，资金已发挥效益。X改结果：完成X改。（四）监管缺位，超范围列支衔接资金问题。审计发现：超范围列支衔接资金2.XX。XX锦朵种植农民专业合作社实施的XX魔芋培育种植项目超范围支出资金2.XX，主要用于餐饮住宿、代理记账等费用。X改措施XXX锦朵种植农民专业合作社进行沟通，要求合作社将款项退还财政，统筹使用。X改情况：XX锦朵种植农民专业合作社将2.XX超额款项退还财政，统筹使用。X改结果：完成X改。（五）监管缺位，主管部门审核把关不严，项目多X项目运输费，导致财政资金损失浪费问题。审计发现：因主管部门审核把关不严，3个项目多X项目运输费，导致财政资金损失浪费X.XX。X年至X年X组织实施“健康饮茶”送茶入户项目。X年至X年，通过招标确X，合同金额X别为X.XX、X.XX、X.XX。因在X资金过程中审核把关不严X代供应商X招标文件和采购合同中明确规定由该供应商承担的边销茶运输费X.XX。X改措施：立行立改X将多X的X.XX运输费及时追回，退回财政，统筹使用。X改情况X将多X的X.XX运输费追回，退回财政，统筹使用。X改结果：完成X改。（六）运营管理不够，项目效益不佳问题。审计发现：2个项目效益不佳。X投入衔接资金XX，开展牛油果、释迦果试点种植XX魔芋育种基地建设2个项目，截至X年X月，实现收益X.XX，其中1个项目已失败，涉及衔接资金XX。一是X年—XX合计投入XX开X牛油果、释迦果试点种植项目，实验推广种植牛油果、释迦果X亩，其中：XX亩，XX亩，XXXXXX亩种植项目X“两委”牵头组织实施，于X年XX地基下陷，截至审计日成活率仅X%左右。XXX“两委”组织实施2.6亩牛油果种植项目，于X年X月底下种，因管理不善及水源不充足，现成活率仅X%左右。涉及衔接资金XX。二是X年，木里藏XX锦朵种植农民专X呈报《XX年魔芋育种基地实施方案》，为解决X年至XXX魔芋产业供种需求，选择X交通、水源、土壤、气候较适宜X、X建一个花魔X批准后，项目投入建设，共投入衔接资金XX。X年X月，因突发软腐病，魔芋收成下降，收益仅X.XX。X年XX组织召开党组会议认为该项目受基地地理环境、气候因素影响不适合作为基地继续发展魔芋产业，不再继续投入资金，该项目中止运营，造成前期投入衔接资金损失浪费，涉及衔接资金XX。X改措施：针对牛油果、释迦果试点种植项目，一是木里水果产业结构单一，为了调X水果产业结构，引进了释迦果、牛油果试验示范种植。释迦果、牛油果属于亚热带水果，对种植环境气温、水X、光照有一定的要求，结合木里实际只针对在木里境内水洛河、雅砻江干热河谷流域进行试验、示范种植，待种植试验成功后，才规模推广种植，目前处于试验阶段。二是加强技术培训，X农科院签订科技服务协议，X年至X年期间，X农科院专家深入三桷垭、X、XX水管理、病虫害防治、X形修剪培训，同时开展X技术培训，对农户提出的种植管理疑难问题逐一解答，并将栽培技术资料印发学习。三是强化管理责X）、X、组三级X）农技员切实履行职责，针对因管理不到位及水源不足导致释迦果、牛油果成活率偏低的种植户，要加强技术指导和服务，协调解决灌溉用水问题，严格落实科学管理措施。针对魔芋育种项目，因环境气候因素未能达到预期效果的情X在今后的工作中进一步加强对项目前期调研和可行性研究，更加审慎地研判项目选址与自然条件的匹配度，科学做好风险评估，确保项目实施方案贴合实际、稳妥可行，切实提升资金使用效益，更X产业发展。X改情况：1.已在木里境内水洛河、雅砻江干热河谷流域进行释迦果、牛油果试验示范种植，待种植试验成功后，才规模推广种植，目前处于试验阶段。2.X农科院签订科技服务协议，开展技术培训，前期X改已完成。X改结果：正在X改。（七）运营管理不够，闲置的经营性资产未有效盘活利用问题。审计发现：闲置的经营性资产X.XX未有效盘活利用。截至X年X月末，X有3个项目X.XX经营性资产因缺乏经营主体、资金技术等原因未有效盘活利用。一是X年X月X日，XX锦朵种植农民X（乙方）签订《X经营性扶贫资产产权移交协议》《XX魔芋育种基地资产和资金移交协议》，将原魔芋育种基地相关资产、资金移X人XX仅使用少量PE胶管，其余机器设备、魔芋专用肥料，生产看守房等均处于闲置状态，涉及金额X.XX。二X在升级改造X个肉牛标准化养殖场及配套种植优质牧草项目中安XXXX年度畜牧产业项目肉牛标准化X项目XX，项目完成后与当地养殖户签订出租协议，协议已于X年X月X日到期，到期后养牛场一直处于闲置状态。三是X年，X投入X.XXX实施X年中央财政衔X振兴补助资金欠发达牧场巩固提升项目（牦牛肉精深加工生产线及牦牛产品配套设施），项目建设期限7个月，已于X年X月完工，截至X年X月X日项目未投入使用，处于闲置X将机器设备调配至其它需要的地方盘活利用，确保资产保值增值；生产看守房根据实际需要，X集体经济其它用途；PE胶管根据实际需要，用于其它XX经济合作社与原养殖户重新续签出租协议，避免养牛场出现闲置，切实发挥效益；建立基于经营效益的动态X红机制提升项目抗风险能力和可持续性；X集体经济的全过程绩效监控、监管与考X（原藏香X公司）建立健全资产后期维护管理制度，尽快投入使用，产生经济效益。同时嵌入全过程绩效管理，设定可量化的绩效目标。X改情况：1.X政府将机器设备调配至其它需要的地方盘活利用，涉及金额X.XX已盘活。2.X政府X经济合作社与原养殖户重新续签出租协议。3.一是正在加快推进产品包装设计定稿及配方精细化优化等工作，为批量生产奠定坚实基础;二是目前X紧密洽谈具体合作细则;X前期准备工作。X改结果：正在X改中。（八）项目建设管理混乱，建设质量不达标问题。审计发现：项目验收把关不严X内容不达标，导致财政资金存在损失风险。XX实施的易地扶贫搬迁集X后续扶持项目（XX振兴示范点建设），预算投入衔接资金XX。项目于X年XX验收通过，项目建设内容包括：服务用房、卫生X、X。X工X砂垫层X.X立方米未按图纸要求实施，在验收X没有严格按照标准和要求进行检查，建设内容未完成却通过验收，涉及金额X.XX。X改措施：立行立改，完善内部项目管理制X督X工X砂垫层施工项目立即X改，组织业主、施工、设计、审计复验，及时X验收资料，并根据合同约定追究监理方监督缺失责任。X改情况：已根据合同约定追究监理方监督缺失责任，在终验时，按实际收方情况减除了未完成部X的方量，追缴监理方金额X.XX，已退回财政，统筹使用。项目砂垫层控X量为X.X立方米，单价X.XX立方米，总控制价X.XX；核X量为X.X立方米，单价X.XX立方米，总结算价X.XX，审计后核减金额共计X.XX。X改结果：完成X改。（九）落实项目后续管护要求不到位，帮扶项目资产运营管护未跟上，项目出租协议约定已到期，未收回收益问题。审计发现：帮扶项目资产运营管护未跟上，2个项目出租协议约定已到期，未收回收益7.4X。一是X年财XXX争西牧场X年国有贫困农场财政扶贫项目XX（中央衔接资金XX），其中修建旅游接待点厕所、厨X。X年X月X日，X争西牧场与杨恩建签订《房屋租赁合同》，将争西牧场“昌包”旅游接待点共X间单间、1间厨房、厕所、电力设施出租给乙方使用，租期X年，租金每月0.2X，合计2.4X。截至X年X月X日，未收取X年租金2.4X。二X在升级改造X个肉牛标准化养殖场及配套种植优质牧草项目中X经济合作社X年度畜牧产业项目肉牛标准化养殖提升示范场项目XX，项目X委会组织实施，实施完成后，X年X月，X民委员会与农户签订《XX养牛基地养殖协议》，约定X年X月X日至X年X月X日，出租牛场场地，按年X场地租金3X；X年X月，双方签X经济合作社撒拉沟养牛场出租协议》，租期X年，租金2X。截至X年X月X日，X委会尚未收取上述养牛场场地租金合计5X。X改措施：一X农投公司及时对接争西牧场，按照出租协X及时与养殖户沟通收回牛场场地租金。X改情况：1.X农投公司对接争西牧场，按照出租协议将租金2.4X收回账户。2.X政府与养殖户沟通将牛场场地租金5X收回。X改结果：完成X改。（十）落实项目后续管护要求不到位，资产应确权未确权问题。审计发现：资产应确权未确权X.XX。截至X年X月末，X未将使用衔接资金形成的X.XX经营性资产确权X集体。一是X—X年实X粮经复合种植试验示范基地建设项目，共计投入X.XX，X年X月完成竣工验收，已聘请第三方机构对项目进行审计，截至X年X月X日未明确产权。二是X年至X年实X蔬菜水肥一体化设施大棚建设项目，共计投入XX，其中投入X.XX建设水肥一体化蔬菜试验示范基地X亩，X年X月完成验收，已聘请第三方机构对项目进行审计，截至X年X月X日，未确权X）、X。X改措施：一是立行立改，于X年X月X日前完成移交确权。二是深刻反思，全面X集体资产管理，建立健全集体资产登记、保管、使用、处置等制度。三是有序推进确权登记，稳妥推进扶贫项目确权登记，纳入相关管理体系。X改情况：1.已将X—X年实X粮经复合种植试验示范基地建设X。2.已将X年至X年实X蔬菜水肥一体化设施大棚建设项目（水肥一体化蔬菜试验示范基地XX。X改结果：完成X改。（十一）X个项目招投标及采购程序不规范问题。审计发现：1个项目未执行政府采购程序，涉及衔接资金XX。XXX魔芋培育种植项目交XX锦朵种植农民专业合作社实施。X年X月X日，XX锦朵种植农民专业合X玉书魔芋种业专业合作社签订《采购合同》，采购花魔芋小二代种X吨，合X采购程序。X改措施：针对X玉书魔芋种业专业合作社X采购程序的问X认真梳理情况，在后续工作中进一步加强采购流程X采购政策进行学习，明确适用情形与操作规范，确保类似项目严格依法依规实施，持续提升项目管理的规范性和透明度。X改情X已印X招投标管理X采购政策进行学习。X改结果：完成X改。（十二）部XX落实清欠政策不到位，拖欠X款、质保金问题。审计发现：拖欠民营企业账款X.XXX与四川XX公司签订《XX示范户补短X按照《XX示范户补短建设项目实施方案》实X、XX户农户的示范补短建设项目，合同约定了地砖、内墙砖、抹灰、橱柜等每平方X结算以实际完成工作量X提供，该公司只负责劳务技术指导施工。项目于X年X月X日完成验收，X户示范补短建设合计产生劳务XX该公司劳务费X.XX，截X劳务费X.XX。X改措施：一是立行立改，十月底前X拖欠的X.XX劳务费，并主动与企业协调沟通。二是深刻反思，强化主体责任，通过专题会议检讨问题，并向上级作出书面检查。三是建章立制，规范X流程，完善管理制度，建立合同台账，强化预X将拖欠的X.XX劳务费X完成。X改结果：完成X改。四、下一步工作打算下一步，X将以此次审计X改为契机，举一反三、查漏补缺，切实巩固X改成效。对以上尚未X改到位的问题，将督促有关部门和单位对后续X改作出具体安排，制定详细的XX线图和时间表，X阶段、X步骤有序X改到位。X