荆州市中医医院审计科对医院工会2025年资产、负债状况及2024-2025年度财务收支情况进行审计服务比价公告

一、基本情况

1、项X工会X年资产、负债状况及X-X年度财务收支情况审计服务

2、项目内容：资产、负债及财务收支情况

3、最高限价：XX

4、审计期间：X年X月X日至X年X月X日（必要时追溯以前年度或延伸审计）

5、服务期限：合X工会经审会审议通过并完成资料归档之日止

二、审计目标

三、审计范围与内容

（一）资产负债审计

1. 审查工会资产负债表的真实性与完X性，核查资产、负债、净资产的确认、计量和列报是否符合《工会会计制度》规定；

2. 审查固定资产管理制度是否健全，资产购置、使用、处置是否规范，产权是否明晰，有无资产流失或账外资产；

3. 审查往来款项的真实性，有无长期挂账、违规拆借资金等问题；

4. 审查银行账户和现金管理是否合规，有无“小金库”或公款私存。

（二）财务收支审计

1. 收入方面：审查工会经费拨缴是否足额到位，会费收缴是否完X，上级补助及其他收入是否全部入账，有无截留、转移收入；

2. 支出方面：审查支出范围是否符合《基层工会经费收支管理办法》，有无超范围支X政招待费、办公费、与工会职能无关的费用）；

3. 预算管理：审查预算编制、执行、调X是否符合规定，有无无预算或超预算支出，决算数据是否真实准确；

4. 专项资金：审查专项资金的筹措、拨付、管理和使用是否合规，是否专款专用。

（三）内部控制与合规性

1. 审查工会财务管理制度、内部控制制度是否健全且有效执行；

2. 审查经费开支审批程序是否完备，票据管理是否规范；

3. 审查集中采购管理的执行情况。

四、供应商资格要求

1X采购法》第二十二条规定；

2. 具有财政部门颁发的有效《会计师事务所执业证书》；

3. 项目负责人须具有X会计师资格，且具备行政事业单位或工会审计相关经验；

4. 近三年内承接过医疗机构或行政事业单位工会经费审计项目者优先；

5. 本项目不接受联合体报价，不允许转包或X包。

五、报价要求

报价须包含：审计服务费、差旅费、资料费、报告编制费等完成本项目全部工作所需的一切费用。报价为一次性包干价，结算时不予调X。

六、响应文件要求

供应商须提交以下材料（密封并X）：

1. 报价单X名称、联系人、电话、报价金额）；

2. 营业执照副本复印件；

3. 会计师事务所执业证书复印件；

4. 项目负责人X会计师证书复印件；

5. 近三年类似项目业绩证明材料（合同复印件或审计报告封面）；

6. 信用中X查询截图；

7. 服务方案（含人员配置、时间安排、审计重点及方法）。

七、时间与地点

公告期限：X年X月X日至X月X日

响应文件递交截止时间：X年X月X号

八、联系电话：毛老师X    

特此公告。

X年X月X日