关于2023年至2024年财政决算审计发现问题整改情况的公示

根据《中华人民共和国审计法》的规定和年度审计项目计划，X年X月至X年X月X对我单位X年和X年财政决算情况进行了审计，并依法出具X高度重视审计发现的主要问题和处理意见，对照问题清单全面、深入地进行了X改落实。现将审计发现问题X改落实情况公示如下。

一、关于预算编制不精准的问题

X改X在X年度预算编制阶段，已将印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、委托业务费和工会经费全部纳入预算统筹安排。

二、关于超预算支出的问题

X改X在X年度资金X时，严格落实“先调剂、后X”的原则，付款前核对对应经济科目指标余额，指标不足的，在当年指标有效期内按程序完成调剂审批，再X资金X。

三、关于应收账款未及时清理的问题

X改情况：经核实，其他应收款X.XX中，“其他应收款-其他往来（X财代管账）”X.XX为内部往来暂付款，无实际欠款，已作调账处理；“其他应收款-其他往来（钱清海、宋锡德）”0.XX，该款项系X年前历史遗留应收款，因时间久远，暂时无法核实款项形成原因及相关原始依据，下一步将联系相关知情人员搜集佐证材料进行清收或按程序作核销X于X年新修订X机关财务管理办法》（五委发〔X〕X号），并X两级干部参加专题培训会，严格执行财务管理制度规定，确保今后不再出现类似问题。

四、关于固定资产账实不符的问题

X机关账X年X月X#凭证，已将原登记为办公桌1套的资产做作废处理，并重新按单个实际资产名称重新并补提折旧，补提折旧为X年X月X#凭证。

五、关于差旅费报销不规范的问题

（一）关于差旅费报销附件不齐的问题

X改情况：一是杨某X年X月X日和X月X开会差旅费0.XX，无会议通知的问题，其本人已于X年X月X日将两次开会会议通知补交至财政所；二是陈某某X年X月X日参加灾害报送员培训差旅费0.XX，无培训通知文件的问题，已于X年X月X日，将已X0.XX差旅费退回国库。

（二）关于公杂费未减半的问题

X改情况：一是梁某某X年X月X日—X日开会，陈某某X年X月X日培训公杂未减半的问题，二人已于X年X月X日，将多报销的差旅费0.XX退回国库处理；二是陈某某X别于X年X月X日、X日、X日乘坐公务X，但X差旅费中公杂费未减半的问题，陈某某已于X年X月X日，将多报销的差旅费0.XX退回国库处理。

六、关于报销附件不齐的问题

X改情况：经与经办人员联系，已将原报账中缺失的鱼样X明细表，采样抽样照片，检测结果等资料交至财政所。

七、关于履职不到位，未按约定收取质量保证金的问题

X改情况：经调查核实，该项目在结算审计后，X尾款时，因财政所与经济发展办沟通不畅，导致该项目未缴纳质量保证金，截至目前该项目已经达到X年退还质保金期限，期间未发生质量相关问题。下X将加强部门之间协同沟通，按相关管理要求及时收取质量保证金，确保项目质量安全。

八、关于项目绩效不佳的问题

X改情况：X改情况：落XX、X积极开展业主招引工作，X年X月X日，X集体经济组织与X签订租赁合同，大棚现由X经营使用。

下X将以此次审计X改为契机，举一反三，全面加强财政财务管理，压紧压实工作责任，强化各项制度落地执行，持续规范项目建设管理流程，不断提升财政财务工作规范化水平，切实保障财政资金安全规范、高效有序运行。