屯昌县产城融合示范区—基础设施建设工程项目绩效自评报告

一、项目概况

（一）项目基本情况

1.项目批复情况

项目有关的批复情况：

屯昌县行政X《关于屯昌县产城融合示范区-基础X项目可行性研究报告的批复》（屯审服项目〔X〕X号）；

屯昌县行政X《关于屯昌县产城融合示范区-基础X项目（第一阶段）初步设计及概算的批复》（屯审服项目〔X〕X号）；

屯昌县行政X《关于屯昌县产城融合示范区-基础X项目（二期）初步设计及概算的批复》（屯审服项目〔X5〕X号）

2.实施主体

屯昌县产城融合示范区—基础X项目符合国家政策和屯昌县产业园区基础设施的发展。项目基本情况如下：

项目单位：屯昌县产X。

建设期：开工时间为X年X月。

项目建设单位：屯昌县产X

项目主管单位：屯昌县发展和改革委员会

3.项目建设内容

本项目新建X条市政道路，总设计长度X.X公里，土地收储X宗地块，总面积5,X亩，计划X三阶段实施。其中，第一阶段共建设4条道路，建设长度2.X公里，土地收储X宗，面积X亩；第二阶段共建设8条道路，建设长度6.X公里，土地收储X宗，面积2,X亩：第三阶段共建设8条道路，建设长度X.X公里，土地收储8宗，面积1,X亩。主要建设内容包XXXXXXXXX、土地征收、拆迁安置等。本项目总投资X,X.XX，其中基础设施建设项目（第一阶段）总投资为X,X.XX，第一阶段预计于X年完工，X预计完工时间以第二阶段有关批复或文件为准。

4.项目总投资

项目总投资X.XX，其X合计X.XX，土地收储合计X.XXX费用为XX建设其他费用X征地拆迁及青苗补偿费X.XX)，预备费为X.XX，建设期贷款利息X.XX。

5.项目建设情况

一期X进度完成约X%。已于X年4月X日完成竣工验收，正在完善竣工验收资料及结算X项目纵四路总体形象进度完成X.1%，三横路总体形象进度完成X.X%，五横路总体形象进度完成X.X%，北环路总体形象进度完成X.X%，项目总体形象进度完成X.X%。

6.资金使用情况

截至X年本项目已使用专项债券资金XX.48X，项目已发行债券规模比例为X%。

（二）项目年度预算绩效目标和绩效指标设定情况  

总体目标：完成资金支付，按计划完成本项目新建X条市政道路，总设计长度X.X公里，土地收储X宗地块，总面积5,X亩工作。

X5年年度目标：累计完成项目总体进度X%。

当年年度目标完成情况：已完成X%。

二、项目决策及资金使用管理情况

（一）项目决策情况

项目有关的批复情况：

屯昌县行政X《关于屯昌县产城融合示范区-基础X项目可行性研究报告的批复》（屯审服项目〔X〕X号）；

屯昌县行政X《关于屯昌县产城融合示范区-基础X项目（第一阶段）初步设计及概算的批复》（屯审服项目〔X〕X号）；

（二）项目资金安排落实和投入使用情况

截止到X5年X月X日已安排落实并投入地债资金XX.48X，目前已全部完成支出。

（三）项目资金管理情况

1.财政资金管理应当遵循专款专用原则，严格按照批准的项目预算执行，不得挤占挪用。

2.项目建设单位应当根据批准的项目概（预）算、年度投资计划和预算、建设进度等控制项目投资规模。

3.项目建设单位在决策阶段应当明确建设资金来源，落实建设资金，合理控制筹资成本。

三、项目组织实施情况

一期X进度完成约X%。已于X年4月X日完成竣工验收，正在完善竣工验收资料及结算X项目纵四路总体形象进度完成X.1%，三横路总体形象进度完成X.X%，五横路总体形象进度完成X.X%，北环路总体形象进度完成X.X%，项目总体形象进度完成X.X%。

四、项目绩效情况

项目的经济性X析：X5年已完成支出全部专项债资金1,4X0.XX，预算执行率X%。

项目的效率X析：X5年按时按质完成了项目进度目标。

项目的有效性X析：X5年度收到的财政资金均用来支付项目建安投资、设备投资和建设管理等成本费用，项目资金使用有效保障了土建主体以及设X按时按质完成。

项目的可持续性X析：项目完成后，项目单位将安排专门人员对项目的日常运行进行管理。项目运行后每年产生稳定的现金流，足以覆盖项目管理成本以及专项债本息的偿还，因此项目资金具有稳定性，能够保障项目的长期有效运行，对周边环境以及居民生活的有利影响是可持续的。

五、偿债资金来源

（一）预期收入X析

本项目专项债券以经营收益为还本付息基础，收入来源主要为土地出让收入与经营性收入。

（1）土地出让收入

土地出让收入根据提供的屯昌县城北片区附近可出让地块进行计算，土地价格增长率按照2X-X年海南省平均GDP增长率计取。

根据海X公开信息，海南省2X年GDP增长率为3.X%，2X年GDP增长率为9.X%，2X年GDP增长率为0.X%，2X年GDP增长率为11.2%，2X年GDP增长率为3.5%，2X年GDP增长率为5.8%，2X年GDP增长率为5.X%，2X年GDP增速为7%，几年平均增长率为5.X%。

（2）路灯广告收入

本项目路灯共计X处，广告租金按X,XX/年计，运营期第一年出租率为X%，第二年开始每年为X%，价格每五年上涨5%，运营期第一年收入为1.5X×X个×X%=X.5X，第二年到第五年每年收入为X.5X，第六年到第十年每年收入为X.XX。

（二）运营成本

成本主要包括土地出让计提基金和运营维护成本。

（1）土地出让计提基金

根据《财政部关于印发<国有土地使用权出让收支管理办法>的通知》（财综X常务会议纪要X届X次[X]2号、琼财综[X]X号等相关文件要求，本项目土地出让收入需计提5%被征地农民基本养老保险统筹准备金、出让收益X%的保X资金。

（2）运营维护成本

本项目的路灯预计每年每个将产生XX的运营维护成本费用，每5年上涨5%运营期首年成本为XX×X个=3X，第二年到第五年为3.XX，第六年到第十年为3.XX。

六、融资与项目收益平衡

本项目专项债券还本付息以该项目的土地出让收入与经营收入为基础，债券存续期（X-X年）内各年现金净流量，可覆盖债券存续期间各年利息及到期偿还本金的支出需求；且项目专项债券到期时，在偿还当年到期的债券本息后，仍有X,X.XX的累计现金结余，综合本息覆盖率2.X，本息覆盖倍数1.X。

七、偿债风险的指标

（一）影响项目施工进度或正常运营的风险

1.项目管理风险

项目建设需考虑投资管理与控制不合理风险，可能存在造价失控，使项目实际费用超出概算，巨大成本超支使X个项目被迫停建，或虽己建成，后续资金偿还压力大；由于管理松散，缺少X体计划，使项目在时间上延迟完成，造成财务成本增加。

2X事故风险

（二）影响项目收益的风险

1.经济环境风险

未来区域经济发展受政治形势、经济政策、城市规划方案等一系列经济环境因素影响后而发生变化，从而影响因素与预测值相比出现偏差，对项目收入/经营净收益带来负面影响，项目收益存在不及预期风险，将直接影响项目融资平衡结果。

2.利率波动风险

在本专项债券存续期内，国际、国内宏观经济环境的变化，国家经济政策变动等因素会引起债务资本市场利率的波动，市场利率波动将会对本项目的财务成本产生影响，进而影响项目投资收益的平衡。

3.资金管理风险

债券发行期限较长，采用按半年付息，到期一次还本的方式还款。如果债券资金挪作他用，收入没有规范统一管理，会增加按时足额还本付息的不确X声誉及投资人利益。

八、其他需要说明的问题

（一）后续工作计划

加快基础设施一期施工建设，计划于X年底完成竣工结算；同时推动基础设施二期建设工作，总体形象进度完成X%。

（二）主要经验及做法、存在问题和建议

1.加强管理，建立规范、有序的工作保障体系

成立新增财政资金直达监督小组，明确职责X工，落实工作任务。从资金下达到完成支出形成闭环管理，环环督促财务部门加快实现资金支出，尽快形成实物工作量，切实发挥财政资金使用效益。

2.编制绩效目标，确保资金专项使用

按照资金使用要求，结合我县实际，及时制定资金使用倒排计划。根据项目特点从数量、质量、时效、成本及经济效益、社会效益、生态效益、可持续影响、满意度等方面设定绩效目标，细化量化项目支出绩效指标，确保资金专项使用。

3X，全流程监控资金

九、绩效目标自评表

综上所述，屯昌县产城融合示范区—基础X项目立项合规，资金落实到位，过程管理规范，产出目标基本完成，项目X体绩效情况优秀，达到了预期的绩效目标，能充X发挥债券效益，弥补产业园区基建短板，夯实自贸港建设的公共设施基础。