广州市城市管理和综合执法局关于2023年度预算执行和其他财政收支情况审计整改情况的公告

根据《中华人民共和国审计法》第十八条的规定，广X派出审计组，自 X X 年 3 月 X 日至 X 年 5 月 6 日， X X 年度预算执行和其他财政收支情况进行审计。 我 X 于X X 年 6 月 X 日收到广X送达的《审计报告》（穗审投资一报〔 X 4 〕 X 号）。审X X 年度预算执行情况 进行了客观公正的评价，同时指出了存在的问题，提出了审计意见和建议。 针对审计发现问题， X高度重视，精心组织，周密部署，坚决落实X改 ，截至 X 年底， 审计发现 问题 均已按审计建议要求完成X改 。 现将审计X改 情况 公告如下：

一、关于“部门预算编制执行及非税收入征缴方面”问题的X改情况

（一）关于“ 劳保专项费预算编制不准确 ”问题 。

1. 已完成X改。

2. X对各直属单位 X 年预算编制情况进行全面核查，对发现超出实际需求的项目预算进行调减 。

（二）关于“ 部门预算执行不规范 ”问题 。

1. 已完成X改。

2. （ 1 ）“ X超范围列支福利费用、 以采购劳保用品名义购置生活用品，且超对象范围发放劳保用品 ” 问题 。该 X已 进行全额清退 收回 ，并 已全额 上缴 市 财政

（ 2 ）“ X未按规定用途使用资金 ” 问题。经审计指出后， X立即指X 开展X改，由专人组成核查小组， X X 年预算 资金使用情况进行检查，经核， X 年 相关科目 中已无相关列支。

（ 3 ）“市城市X应退未退财政拨付职工养老金和职业年金”问题。该 X已 将养X”系统跨年退款退回 市 财政。

（ 4 X应退未退多预扣职工养老金和职业年金”X 已 按要求完成 了 多预扣职工养老金和职业年金（个人部X） 的退款 工作 。

（ 5 ）“有 5 个二级项目未按规定设置三级绩效指标”问题。经审计指出后， X立即 对 X 年执行中的预算项目绩效指标情况进行全面梳理，聘请第三方专业机构对照当X预算编制意见提出修改建议，全面提升绩效指标设置数量和质量，并在 X 年预算编制过程中加以应用。

（三）关于“未按规定及时上缴基本户利息收入”问题。

1. 已完成X改。

2. XX已将基本户利息收入 上缴 市财政 。

二、关于“部门本级重大经济事项方面”问题的X改情况

（一） 关于“ 市本级垃圾处理环卫一体化 PPP 项目实际作业量的核定方式 ”问题。

1. X阶段X改 。

2. X立即开展相关X改工作， 一是制定审计X改方案。 二是优化水域保洁作业方案。三是完善监督管理手段。

（二） 关于“ 市本级垃圾处理环卫一体化 PPP 项目 未按合同约定核减欠配作业人员成本”问题。

1. X阶段X改 。

2. X立即开展相关X改工作， 一是核 减欠配作业人员用工成本。 二是承诺按合同要求增补优秀员工。 三是明确清退上缴X改资金时间节点。

三、关于“行政事业性国有资产管理方面”问题X改情况

（一）关于“少计无形资产”问题。

1. 已完成X改。

2. 监控指挥中 心已 按规定进行 了 无形资产核算账务处理 。

（二）关于“已投入使用的信息化项目未按规定转为无形资产核算”问题。

1. 已完成X改。

2. 已对涉及的 4 个项目 按照规定转入固定资产或无形资产核算。

（三）关于“不动产未登记入账” 问题 。

1. 已完成X改。

2. X已对涉及 3 处不动产登记入账。

（四）关于“闲置资产未及时处置”问题。

1. 已完成X改。

2. X已对涉及 X 项闲置资产 采取报废、盘活使用、拍卖等方式 进行X类处置 。

四、关于“部门信息化建设和运营方面”问题X改情况

（一）关于“未按合同约定处理 2 个信息化项目实际履约人员与合同不符问题”。

1. 已完成X改。

2. 已按照 合X均处以违约金罚款，并将罚金 上缴市财政 。

（二）关于“未制定信息系统停用或报废管理制度” 问题 。

1. 已完成X改。

2. 已 修订印发了《广州市城市管理和X信息化工作管理暂行办法》，建立了信息系统的停用和报废相关制度，明确了相关流程 ，并 将已停用的信息化系统中到期报废的资产 完成了 报废处置。

特此公告

广州市城市管理和X

X 年 1 月 X 日