为深入贯彻 中共中央办公厅 国务院办公厅 《关于 进一步加强财会监督工作的意见 》 ，落实 X 年度财会监督专项行动部署安排， 提高会计信息质量 ，根据《中华人民共和国会计法》《四川省财政监督条例》等法律、法规规定，都江X组织开展了 X 年度会计监督检查，现将检查情况进行公告。

X X对 X、都江堰市规X公司 等 3 家单位开展了会计 监督检查。 重点 检查 X 年 1 月至 X 年 4 月期间各单位执行财经法规和严肃财经纪律有关情况。 主要存在以下问题：

一、会计 管理 方面：费用结算 不规范 、 原始凭证不合规 、支付依据不充X等。

二、内控 管理 方面： 内控制度建设不规范 、 公务用车管理不规范 、 合同签订不规范 等。

三、资产 管理 方面： 资产信息登记不规范 、 未办理 房屋 产权登记 、 实物资产管理不规范 等。

四、采购 管理 方面： X采购合同 、 委托的三方会计服务单位未取得代理记账许可证书 等。

X X物资管理方面 ： 采购项目实施早于董事会决议 、库房 资产归属不清 、 履约保证金缴纳时间滞后 等。

六、 国有企业负责人薪酬制度和工资决定机制改革政策执行方面 ： 个别 员工工资个税系统申报数与实际发放数不 一致。

针对上述检查发现的问题X 及时向被检查单位发出X改通知书，提出X改建议，并加强跟踪督促其及时X改到位。

特此公告。

都江X

X 年 2 月 X 日