西藏天仁矿业有限公司增资项目选聘财税尽职调查中介服务机构1

X系四川宏X，成立于 X 年 9 月 X 日，统一社会信用代码X XE ，经营期限为长期，法定代表人为王训青，注册资本 X X人民币，已全部实缴完毕。经营范围X钼矿、铜矿开采、浮选加工、销售、探矿，有色金属产品销售。

2.1.2 股权结构

X股东X（持股 X% X% ）、比优（西X（持股 X% ）。

2.1.3 矿权情况

天仁矿业持有 “ 西藏拉萨墨竹工卡县邦达铜多金属矿普查 ” 《 探矿 许可证》（许可证号： TX ）及 “ 西藏拉萨墨竹工卡县邦铺矿山 ” 《采矿许可证》（许可证号： CX ），

X 年 X 月天仁矿业委托四川省冶金设计研究院编制完成《邦铺矿区钼（铜）多金属X可行性研究报告》，并于 X 年通过西藏自治区矿业协会的评审。 X 年 X X公司完成《邦铺矿区钼（铜）多金X初步设计》。

2.1.4 招标人已有两个矿权的《矿产资源勘查报告》，可向中标供应商免费提供。同时，也将向中标供应商免费提供《邦铺矿区钼（铜）多金属X可行性研究报告》和《邦铺矿区钼（铜）多金X初步设计》。此外，还可向中标供应商免费提供《矿山建设规划》等必要基础资料。

2.2 工作内容

X增资项目财税 尽职调查 服务，内容包括但不限于：

（ 1 ）商业尽职调查：出具可行性研究报告，包括但不限于项目背景情况，国内宏观环境对X的经营管理情况、X给出精算评估价值区间建议，并考虑协同效应情景下的精算价值；对本次增资项目进行经济评价，测算项目投资收益率、内部收益率等财务指标；对委托人增资的可行性进行X析，揭示增资将面对的潜在风险，提出应对措施，报告须符合委托人及上级单位相关要求；

（ 2 X财务、税务、精算情况进行尽调服务，出具尽调报告，发现潜在影响交易的重大问题和财务、税务、精算风险，提供专业性意见和建议；

（ 3 ）税务尽职调查：通过访谈、查询X的经营情况和财税情况进行尽调，充X获取相关信息，并出具税务尽调报告；

（ 4 X的财务状况进行专项审计，按省国资委相关规定要求出具专项审计报告；

（ 5 ）设计增资方案，根据尽调情况、税金测算及重X各方的诉求，设计不同的增资方案，为管理层决策提供参考；

（ 6 ）论证、修正增资方案，与各方及相关中介机构论证增资方案的可行性，根据各方意见进一步修正方案，并细化意向方案的操作步骤及流程，直至方案符合各方要求、达到落地实施条件；

（ 7 ）协助各方办理相关的涉税处理程序，提供税收政策支持，与各主管税务机关就相关的税务事项进行沟通、解释、协调，可根据情况出具专业咨询意见书，协助各方办理特殊性税务处理备案或递延纳税备案 ( 如果涉及 ) ，指导各方进行相应的会计处理；

（ 8 ）协助委托人牵头协调本项目尽调、审计、技术服务尽调的工作，针对尽职调查中所发现的主要问题，与相关机构进行沟通讨论，形成确定的解决方案，并协助委托人出具项目相关报审材料、政策支持建议及后续交易过程中涉及的交X谈判、合同文本建议、未来资本规划等服务；

（ 9 ）协助委托人准备内部决策流程中的相关必要材料，协助委托人回复在内部决策过程中收到的问题，及时补充材料；

（ X ）协助委托人准备预沟通所需的相关文件材料；

（ X ）协助委托人的法律顾问完成包括省国资委等各级机构及监管审批材料准备工作，并协助委托人对各相关部门及监管机构在申请材料审阅以及审批过程中所提出的问题进行回复；

（ X ）就交易完成后可能对委托人及其上级单位财务报表、相关财务指标产生的影响进行评估，并结合国资监管及考核要求，进行X析并提出合理、可行的举措；

（ X ）其他需要协助的事项。

2.3 工作质量要 求

（ 1 ）财税尽职调查及专项XX部门（国资委等）审批的财税要件需要；

（ 2 ）国家、部委颁布及 西藏自治区 其他现行有关政策、法律、法规、规范和标准等。

2.4 预期成果

（ 1 X增资项目财务尽职调查报告终稿（评审专家签字且单位盖章的正式纸质文档 1 份、盖章电子档 1 份）。

（ 2 X增资项目税务尽职调查报告终稿（评审专家签字且单位盖章的正式纸质文档 1 份、盖章电子档 1 份）。

（ 3 X增资项目可行性研究报告终稿（单位盖章的正式纸质文档 1 份、盖章电子档 1 份）。

（ 4 X增资项目审计报告终稿（评审专家签字且单位盖章的正式纸质文档 1 份、盖章电子档 1 份）。

（ 5 X增资项目增资方 案终稿（单位盖章的正式纸质文档 1 份、盖章电子档 1 份）。

2.5 服务时限

自合同协议书签订后 1 个月内完成全部工作 。

2.6. 合同段划X

X个服务项目划XX 1 个合同包。

3 、投标人资格要求

3.1 投标人应具有的资格条件

3.1.1 资质要求

（ 1 ） 行政主管部门颁发的会计师事务所的执业证书 。

（ 2 ） 健全的财务会计制度，提供 X 年度财务会计报表（至少包括资产负债表、利润表、现金流量表），如果成立时间不足一年的，可以提供承诺函。

3.1.2 业绩要求

近 5 年（ X 年 1 月 1 日起至今，以合同协议书签订时间为准）， 投标人独立承担过至少 3 个相同或类似矿种财税尽职调查或专项审计服务项目 （提供合同或者中标通知书） 。

3.1.3 信誉要求

（ 1 ）在 “ 信用中国 ” *** ）链接至 中X (***ixin/) 中被列入失信被执行人名单的投标人，其提交的投标文件将视为无效。