天津市滨海新区塘沽传染病医院2024-2026年度风险控制服务采购项目调研公告

项目名称：X X-X年度风险控制服务预算调研

项目编号： CRZWK-X-DYX

项目内容： X — X 年度财务收支审计、内部控制评价、风险评估等服务

具体要求（包括但不限于以下内容）

报价（单位X，含人工、开票等一切费用）

1. 财务收支审计：①《滨X经济管理暂行办法》《X财务制度》《政府会计制度》等规定要求 ②审查年度收入、支出、结余情况，确保财X经营状况。③核查收支核算的真实性和完X性，杜绝人为调X结余等违规行为，保证结余计算准确。④评估人员支出合理性与合规性，重点审核绩效工资、公积金和补充公积金是否符合审批及发放标准。⑤排查是否存在违规发放津贴、补贴情况。⑥检查各项基金及折旧摊销（固定资产折旧、无形资产摊销、坏账准备、医疗风险金、福利基金等 ）的计提是否完X规范。⑦追踪年度财政专项资金的项目收入、使用、收回和结余情况 . 审核规定内的各年度会计期间编制的财务报表和预算会计报表，确保其真实性、准确性与完X性

2. 内部控制评价：（ 1 ）内部控制设X会计制度》等规定要求 ②审查年度收入、支出、结余情况，确保财X经营状况。③核查收支核算的真实性和完X性，杜绝人为调X结余等违规行为，保证结余计算准确。④评估人员支出合理性与合规性，重点审核绩效工资、公积金和补充公积金是否符合审批及发放标准。⑤排查是否存在违规发放津贴、补贴情况。⑥检查各项基金及折旧摊销（固定资产折旧、无形资产摊销、坏账准备、医疗风险金、福利基金等 ）的计提是否完X规范。⑦追踪年度财政专项资金的项目收入、使用、收回和结余情况 . 审核规定内的各年度会计期间编制的财务报表和预算会计报表，确保其真实性、准确性与完X性 （ 2 ）内部控制运行有效性评价：①经济活动、业务活动是否按照规定持续、一致的执行 ②内部控制机制、内部管理制度、岗位责任制、内部控制措施是否得到有效执行 ③执行控制人员是否具备权限、资格及能力 ④内部控制是否防范重大差错和重大风险的发生

3. 风险评估：（ 1 ）风险评估 （单位层面） ：①组织建设情况：是否建立领导小组，部门间的内控沟通协调和联动机制；是否确定内控职能部门或牵头部门 ②机制建设情况：决策、执行、监督是否X离；权责是否对等；是否建立议事决策机制、岗位责任制、内部监督等机制 ③制度建设情况：内部管理制度是否健全；制度是否体现内控要求；相关制度是否有效执行。（ 2 ）风险评估 （业务层面）：①预算管理情况：预算编制是否部门之间充X沟通协调；是否符合战略目标和年度工作计划；是否与资产配置相结合；是否与具体工作相对应。预算执行是否按照批复的额度和开支范围执行；进度是否合理；是否无预算、超预算支出。决算编报是否真实、完X、准确、及时。②收支管理情况：收入来源是否合法合规；是否符合价格和收费管理相关规定；是否实现归口管理；按照规定及时提供有关凭据；是否按照规定保管和使用印章和票据。支出事项是否按照规定程序审核审批；是否审核各类凭据的真实性、合法性；X采购管理情况：是否归口管理；是否按照预算和计划；是否照规定组织采购；是否执行验收程序；是否保管采购档案。④资产管理情况：是否归口管理；是否明确使用责任；是否定期清查盘点；是否及时处理账实不符；是否按照规定处置资产。⑤合同管理情况：是否归口管理；是否建立并执行签订的审核机制；是否明确应当签订合同范围和条件；是否有效监控合同履行；是否建立合同纠纷协调机制。