海南省乐东监狱关于遴选2024年内部审计项目委托服务机构的公告

海南省乐东监狱

关于遴选X4年内部审计项目

委托服务机构的公告

根据《海南省乐东监狱X年下半年及X年度内部审计的工作方案》要求，现向社会公开遴选审计项目委托服务机构，有关事项公告如下：

一、审计项目概况

X年内部审计项目预算资金为6X，审计服务地点为海南省乐东监狱（海南省乐东黎族自X九所新区），审计时间范围为X年7月至X年X月、 X年1月至X年X月。审计服务机构人员交通食宿费自理。

二、审计项目内容

（一）财政（财务）收支合规审计（含预算全流程及决算报表）

1.财政（财务）收入的合规性、入账的完X性。

2.财政（财务）支出范围的合法性、合规性、合理性。

3.预算编制、预算执行、绩效评价的合规性、完X性。

4.预算资金使用是否符合规定的用途。

5.预算资金是否安全。

6.各类决算报表编制的准确性、合规性、完X性。

7.审查“三重一大”集体决策各阶段所需要的审批手续、签章是否齐全；流程是否合法合规。

（二）资产的管理、使用及保值增值情况

1.审核各项资产的真实性、完X性、合法性（包括货币资金、应收及预付款项、库存物资、固定资产和其他资产等），各项资产的管理是否合规，有无账外资产。

2.审核国有资产（一般按净资产数）的增减变化，确认国有资产保值增值情况，X析国有资产有无流失、损失、浪费等问题。

（三）债权债务管理及清理情况

1.审核单位债权、债务的真实性、合法性。

2.审查往来款项催收及清理是否及时，有无债权债务长期挂账、利用往来账户隐瞒收入、往来科目列收列支等问题。

3.检查有无账外债权债务，并及时查明原因，X析债权债务的增减变化情况。

（四）专项资金（基金）管理使用情况

1.检查专项资金（基金）是否单独核算、专款专用。

2.检查资金（基金）使用的合规性及效益性。

3.检查有无截留、挤占、挪用各项专项资金（基金）。

（五）信息化建设的审计

1.审查成品软件购置。

2.审查信息化运维项目。

3.审查硬件设备购置等情况。

的审计

1.

2.审查估算、概算、施工图预算和招标控制价。

3.审查招标文件、投标文件，查看招投标手续是否齐全。

4.审查合同文件，合同实质性条款与招标文件是否一致。

5.审查施工组织设计、专项施工方案、开工报告的审批手续，对于危险X专项施工方案，还要查看专家评审手续。

6.

1.计划的合规性、合理性。

2.审查招投标

（八）内部控制建设的审计

1.审查内部控制建设是否符合法律法规及规章等规定。

2.审查内部控制建设是否完备。

3.审查内部控制建设制度落实情况。

三、报名条件要求

（一）依法设立，能够独立享有民事法律权利、承担民事法律责任。提供单位营业执照副本、法定代表人身份证明复印件，或有效的法定代表人授权委托书。

（二）具备与审计事项相适应的资质。各地区《X年注册会计师任职资格检查结果公告》中通过资格审查的会计师事务所，提供公X页截图；提供会计师事务所执业许可证复印件。

（三）会计师事务所近两年未因业务质量问题和违法违规行为受到有关部门处理处罚（提供声明函）。

四、评审方法及标准

本次遴选采用综合评X法，主要从投标报价、服务方案等内容设定X值，经采购小组综合评X，X高者作为第一中标候选人，依次类推，最后中标结果以监狱党委会议研究决定。

五、报名文件递交

以上所需提交的文件资料均需盖章，密封后递交至海南省乐东监狱，递交截止时间为2X4年5月X日下午X:00。逾期送达或未按要求密封的，将予以拒收。

六、联系方式

联系人：Xn>符警官    联系电话：X

        黎警官    联系电话：X-X

地址：X省乐东监狱三楼办公室。

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                           X年5月X日