昆明市医疗保障局关于购买基金、专项资金及“三公经费”内审服务计划

为认真贯彻落实《云南省X关于印发く云南省医疗保险基金内部审计管理办法（试行）＞的通知》（云医保〔X〕X号）精神，结合《昆明市X关于印发く昆明市医疗保险基金内部审计工作实施方案（X年-X年）＞的通知》(昆医保通〔X〕X号）、《昆X关于开展专项自检自查工作的通知》等相关要求,为做好昆明市X基金、专项资金及“三公经费”内部审计工作，根据《昆X购买服务的通知》（昆财综〔X〕9X购买服务指导性目录》（昆财综〔X〕4号）文件精神X购买服务的方式，聘请一家第三方机构开展基金及专项资金内审工作，现编制购买服务计划如下：

一、项目名称

审计服务（BX 审计服务）。

二、购买主体

昆明市X。

三、项目概况

（一）项目主要工作内容。

1.基金内部审计范围X年城乡医疗救助基金、X年城乡居民基本医疗保险、X年城乡居民大病补充保险使用情况，抽取不低于X%的县(市)区进行现场审计，并出具基金内部审计报告。

（1）医保基金支付。X年城乡医疗救助基金、X年城乡居民基本医疗保险、X年城乡居民大病补充保险是否及时足额拨付定点医药机构；是否按照医保待遇政策规定报销；是否严格医保基金支出户资金拨付流程。

（2）经办机构财务管理。各级经办机构医保基金会计核算的及时性和规范性；是否建立与财政、税务、银行等部门定期对账制度；是否规范财务管理流程；是否严格按照《社会保险基金财务制度》和医保基金管理办法的规定执行。

（3）经办管理。X年城乡医疗救助基金、X年城乡居民基本医疗保险、X年城乡居民大病补充保险是否严格按照医保政策规定实行结算、审核、报销；经办管理规程是否规范，各项业务是否按照规范的业务规程办理；是否对定点医药机构开展定期监督检查，并对发现的医保基金违法违规使用、挤占挪用、欺诈骗保、医保政策规定落实不到位等问题及时纠正X改。

2.专项资金内部审计工作。

根据《昆明市X 昆X关于进一步加强和规范医疗服务与能力提升补助资金管理的通知》要求，开展X年医疗服务与保障能力提升补助资金内审工作，抽取不低于X%的县(市)区进行现场检查，并出具审计报告。

3.X年“三公经费”使用情况，覆盖昆明市X、昆明市X、昆明市医疗保障基金运行X，进行现场审计，并出具内部审计报告。

（二）项目实施目的和意义。

1.通过聘请具备专业能力的第三方协助开展医保基金内部审计，进一步强化基金管理和提高基金管理使用效率的作用。

2.通过聘请具备专业能力的第三方协助开展科学有效的资金检查工作，进一步提升资金使用效益。

四、预算资金

项目金额X年预算资金人民币X（¥X,X.X）。

五、承接标准

依法登记成立的会计师事务所，应具备以下条件：

（一）具有独立法人资格，持有国家工商行政管理部门核发的有效营业执照。

（二）具有省级财政部门颁发的会计师事务所执业资格证书。

（三）信誉良好，近三年无处于被责令停业，投标资格被取消，财产被接管、冻结、破产状态；无骗取中标和严重违X质量、安全事故记录。

六、目标要求

1.按照医保及上级部门安排的医疗保险基金内部审计工作要求，对X年城乡医疗救助基金、X年城乡居民基本医疗保险、X年城乡居民大病补充保险开展基金内部审计工作，切实提升医保基金管理工作。

2.按照《昆明市X 昆X关于进一步加强和规范医疗服务与能力提升补助资金管理的通知》要求，开展X年医疗服务与保障能力提升补助资金内部审计工作，进一步加强医疗服务与能力提升补助资金管理，规范资金使用。

3.X年“三公经费”使用情况，覆盖昆明市X、昆明市X、昆明市医疗保障基金运行X，进行现场审计，并出具内部审计报告。

七、服务期限

服务期限一年，服务合同一年一签。

八、购买方式

九、资金支付方式

按照签订购买服务协议内容支付服务费用。

十、提交比选文件

有参选意向的承接商自公告发布之日起5个工作日内报名，并提交比选文件（密封），内容包括但不限于项目报价、资质证明（见承接标准）、项目实施方案、服务质量保证措施、拟配备的项目实施团队资质（提供法人身份证学历证书、资格证、缴纳社保费凭证复印件等）等，逾期将不予受理。

公示期：五个工作日（X年5月X日—X年5月X日）

联系人及电话：刘桂丽 X-X

地址：X2号楼X室

昆明市X

X年5月X日